保荐代理人考试
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[多项选择]可转债面值1000,转股价40,现价45,可转债市场价1100.下列说法正确的是()
A. 转换贴水率2.27%
B. 转换平价44
C. 转换升水率2.22%
D. 转换价值1125
[多项选择]下列说法符合我国现行新股发行制度的是()
A. 对每一只股票发行,任一股票配售对象只能选择网下或者网上一种方式进行新股申购,参与该只股票网下申购、配售的股票配售对象不得参与网上申购,但仅参与该只股票网下报价的股票配售对象可以参与网上申购。
B. 发行人及其主承销商应当根据发行规模和市场情况,合理设定单一网上申购账户的申购上限,原则上不超过本次网上发行股数的千分之一。
C. 单个投资者只能使用一个合格账户申购新股。但证券公司客户定向资产管理专用证券账户,证券账户注册资料中“账户持有人名称”相同且“有效身份证明文件号码”相同的,可作为不同账户参与申购。
D. 对最终定价超过预期价格导致募集资金量超过项目资金需要量的,发行人应当在募集资金到账后召开股东大会决定超过项目资金需要量部分的用途。
E. 初步询价期间,原则上每一个询价对象只能提交一次报价,因特殊原因(如市场发生突然变化需要调整估值、经办人员出错等)需要调整报价的,应在申购平台填写具体原因。
[多项选择]产品成本核算方法的选择()
A. 造船采用品种法;
B. 新手机研制采用分批法;
C. 制药生产企业,每一道半成品既可以对外销售也可以用于继续生产,采用平行结转分步法;
D. 报纸印刷采用逐步结转分步法
[多项选择]下列可以在交易所上市交易的()
A. 记账式国债
B. 封闭式基金
C. 可转换债券
D. 短期融资券
[判断题]2011年6月,甲公司存货盘亏100万,可出让金融资产公允价值变动利润120万,向股东分配现金股利70万,股东投入资本430万,不考虑其他因素,甲当月直接计所有者权益的利得和损失金额为480万。
[单项选择]澳大利亚是()模式的典型代表。
A. 高度集中的单一监管
B. 牵头监管
C. 双峰式监管
D. 双层多头监管
[单项选择]金融监管机构按大类可分为证券、保险、()监管机构。
A. 信托
B. 银行
C. 金融
D. 基金
[单项选择]存款保险制度于1933年由()首创。
A. 美国
B. 英国
C. 德国
D. 日本
[单项选择]《美国金融现代化法案》实施于()年。
A. 1998
B. 1999
C. 2000
D. 1997
[多项选择]A公司和B公司签订建筑劳务合同,B公司为A公司提供劳务,未约定纠纷主管法院。合同发生纠纷时具有管辖权的法院有()
A. 原告所在地有管辖权的法院
B. 被告所在地有管辖权的法院
C. 合同签署地有管辖权的法院
D. 合同履行地有管辖权的法院
[判断题]根据沪、深证券交易所交易规则,封闭式基金竞价交易时,如连续三个交易日内日均换手率与前五个交易日的日均换手率的比值达到30倍,属于异常波动。
[判断题]基金销售产品时,宣传页里面不能记载基金的以往业绩。
[判断题]某上市公司总股本为2亿股,股东甲持有该公司股份900万股。2009年1月10日,甲以每股15元的价格卖出200万股,2009年7月5日,甲以每股12元的价格买入200万股。不考虑其他条件,则甲因此所得收益应归该公司所有。
[多项选择]分部报告的标准()
A. 资产占所有分部资产的10%;
B. 利润占所有分部利润之和或所有分部亏损之和绝对值的10%;
C. 亏损占所有分部利润之和或所有分部亏损之和绝对值的较高者的10%;
D. 营业收入占所有分部营业收入的10%。
[单项选择]某人持有上市公司10%,其持股50%的公司(联营企业)持有上市公司20%,上市公司发了5000万现金股利。假设该联营企业除了提取法定公积金外其余未分配利润全部分派股利,上市公司和联营企业企业所得税率均为25%。则该人实际能分到多少现金()
A. 850万元
B. 855万元
C. 760万元
D. 810万元
[多项选择]新巴塞尔协议三大支柱()
A. 国际监管
B. 最低资本充足率
C. 市场监管
D. 强制信息披露
[单项选择]对银行贷款集中度的监管属于()。
A. 预防性监管
B. 援救性监管
C. 事后补救措施
D. 机构监管
[单项选择]依法监管原则指()。
A. 金融监管必须依法而行
B. 金融机构必须依法经营
C. 金融运行必须依法管理
D. 金融调控必须依法操作
[单项选择]某上市公司2007年未经审计总资产10亿元,净资产5亿元,净利润3000万。某会计师事务所于2008年3月对该公司进行审计,注册会计师确定的会计报表层次的重要性水平为500万元。注册会计师发现该公司2007年10月销售的一批产品于2008年2月因质量问题退回,影响损益3600万,除此之外,注册会计师未发现公司违反会计准则和相关会计制度规定的情况,审计范围也未受到限制,则下列关于注册会计师对该公司2007年财务报表出具审计报告的说法正确的是()
A. 无需调整2007年报表,在附注披露销售退回情况,出具标准无保留意见的审计报告
B. 无需调整2007年报表,在附注披露销售退回情况,出具带强调事项段的无保留意见的审计报告
C. 注册会计师要求调整2007年报表,如公司拒绝调整,出具否定意见的审计报告
D. 注册会计师要求调整2007年报表,如公司拒绝调整,出具无法表示意见的审计
[判断题]对于持有至到期的国债投资,其公允价值的变动不影响公司的利润和净资产,其摊余成本的变动影响公司的利润和净资产。
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相关试卷:
发行上市的条件
发行及上市核准程序
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股份有限公司概述
上市公司持续信息披露
首次公开发行的信息披露
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短期融资与中期票据
上市公司向外商转让股份