更多"[单选题]44.外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外"的相关试题:
[多选题]134.银行业监管机构发现外审机构存在下列问题时，可以要求银行业金融机构立即评估委托该外审机构的适当性：（ ）
A.审计结果严重失实的
B.存在严重舞弊行为的
C.严重违背中国注册会计师审计准则，存在应发现而未发现的重大问题的
D.出具保留意见的审计意见书
[判断题]216.银行业金融机构或外审机构单方要求终止审计委托时，银行业金融机构应当及时报告银行业监管机构。
A.正确
B.错误
[多选题]135.外审机构根据审计准则向银行业监管机构报告银行业金融机构以下情况的，银行业金融机构不得阻挠：（ ）
A.严重违反法律法规、行业规范或章程
B.影响持续经营的事项或情况
C.出具非标准审计报告
D.管理层有重大舞弊行为
E.决策机构内部发生严重冲突或关键职能部门负责人突然离职
[判断题]220.银行业监管机构、银行业金融机构、外审机构应当适时举行双方或三方会谈，及时交流有关信息。
A.正确
B.错误
[单选题]45.银行业金融机构应当在收到外审机构出具的（ ）后及时将副本报送银行业监管机构。
A.A.审计意见书和管理建议书
B.B.审计报告和管理建议书
C.C.审计报告和管理意见书
D.D.审计意见书
[多选题]132.银行业金融机构发现外审机构存在下列情形一致的，应予以特别关注，并可以终止委托其审计工作：
A.未履行诚信、勤勉、保密义务，并造成严重不良后果的
B.将所承担的审计业务分包或转包给其他机构
C.审计结果严重失实（对应134题，评估委托该外审机构的适当性）
D.审计报告被正式存在严重质量问题的
E.审计人员和时间安排难以保障银行业金融机构按期披露年度报告的
[判断题]219.银行业金融机构不宜委托负责其外部审计的外审机构提供咨询服务。
A.正确
B.错误
[判断题]215.银行业金融机构可以委托负责其外部审计的外审机构提供另外的资讯服务。
A.正确
B.错误
[多选题]130.外部审计机构存在下列情况之一的，银行业金融机构不宜委托其从事外审业务：（ ）
A.专业胜任能力、从事银行业金融机构审计的经验、风险承受能力明显不足
B.存在欺诈和舞弊行为，在职业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未满三年的
C.与被审计机构存在关联关系，可能影响审计独立性的
[多选题]133.外审机构存在下列情况之一的，银行业金融机构不宜委托其从事外部审计业务：（ ）
A.专业胜任能力、从事银行业金融机构审计的经验、风险承受能力明显不足的
B.存在欺诈和舞弊行为，在执业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未满三年的
C.曾经在被审计机构任职过的
D.与被审计机构存在关联关系，可能影响审计独立性的
[单选题]银行业金融机构（ ）处理对同一产品和服务的投诉。
A.可以选择性
B.应当区别对待
C.不建议平等
D.应当确保公平
[判断题]金融机构高级管理人员在同一法人机构内同类性质平行调整职务或改任较低职务，不需重新申请任职资格。
A.正确
B.错误
[判断题]：金融机构高级管理人员在同一法人机构内同类性质平行调整职务或改任较低职务，不需重新申请任职资格。
A.正确
B.错误
[判断题]金融机构应建立健全洗钱风险评估及客户风险等级划分流程,赋予同一客户在本金融机构唯一的风险等级,但同一客户可以被同一集团内的不同金融机构赋予不同的风险等级。
A.正确
B.错误
[判断题]《 境外金融机构投资入股中资金融机构管理办法 》 规定，境外金融机构向中资金融机构投资入股，应当基于诚实信用并以中长期投资为目标。
A.正确
B.错误
[单选题]同一金融机构发行多只资产管理产品投资同一资产的，为防止同一资产发生风险波及多只资产管理产品，多只资产管理产品投资该资产的资金总规模合计不得超过（）亿元。
A.100.0
B.200.0
C.300.0
D.400.0
