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[判断题]审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关宜等。
[单项选择]内部控制系统实施是否有效，关键取决于实施内部控制系统的（）。
A. 人员素质
B. 健全性
C. 经常性
D. 合规、合法性
[判断题]企业实施内部控制制度就可以达到一切目标。（）
[简答题]企业信息系统内部控制以及利用信息系统实施内部控制面临哪些风险？
[判断题]内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是企业实施内部控制的基础。
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循的（）是指：商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。
A. 相匹配原则
B. 制衡性原则
C. 审慎性原则
D. 全覆盖原则
[单项选择]对商业银行的内部控制评价实施步骤包括：了解内部控制体系和（）
A. 10分
B. 20分
C. 50分
D. 100分
[判断题]董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
[单项选择]组织应定期进行内部审核﹐以确定质量管理体系是否（）
A. 符合ISO9001的要求
B. 符合计划的安排并得到有效实施
C. 得到有效实施和保持
D. A+C
[多项选择]内部审核的目的是确定质量管理体系是否（）。
A. 符合组织质量管理体系的要求
B. 符合ISO9001标准的要求
C. 提高了过程的效率
D. 得到了有效实施与保持
[多项选择]在实施内部控制审计时，针对内部控制可能存在重大缺陷的领域，注册会计师的下列做法中，不恰当的有（）
A. 亲自测试或利用他人的工作
B. 选择最重要的子公司进行测试
C. 在接近内部控制评价基准日的时间测试内部控制
D. 增加对相关内部控制的测试
[多项选择]商业银行内部控制评价根据（）来综合确定内部控制体系的总分。
A. 初次评价
B. 过程评价
C. 结果评价
D. 再次评价
[多项选择]审计人员评审内部控制系统的最终目的，在于确定内部控制系统的（）。
A. 健全性
B. 有效性
C. 风险水平
D. 科学性
E. 经济性
[判断题]实验室的内部审核工作一般由最高管理者组织实施。
[判断题]质量审核可以按照它的审核对象分为：内部质量审核和外部质量审核。
[简答题]内部审核有什么特点？内部审核计划包括哪两种？
[单项选择]为了确定内部控制的政策和程序的设计和执行是否有效而实施的审计程序就是（）
A. 符合性测试
B. 选择性测试
C. 真实性测试
D. 预算性测试
[判断题]我们可以在财会部门暂时借调一个员工做内部审核师，待内部审核过后仍然让此人回原财会部门工作
