试卷详情
-
理财专业能力-3
-
[多项选择]理财规划师在对遗产价值进行计算和评价时要注意( )。
A. (A) 客户的临终医疗费用不能算人遗产的负债
B. (B) 不要遗漏某些容易被忽略的资产和负债项目
C. (C) 遗产价值计算不要根据其购买时的支付价格
D. (D) 遗产现值和终值的计算
E. (E) 遗产评估机构的选择
-
[单项选择]以下关于财产传承规划的说法不正确的是( )。
A. (A) 遗产要及早规划,否则会引起家庭纠纷
B. (B) 财产传承规划要考虑的因素有很多
C. (C) 按照法律直接规定也可以实现财产传承,没有必要进行传承规划
D. (D) 信托是财产传承的最佳工具
-
[多项选择]我国现行《个人所得税法》规定的下列( )行业采取“按年计税、分月预缴”的征税办法计算缴纳个人所得税。
A. (A) 采掘业
B. (B) 远洋运输业
C. (C) 远洋捕捞业
D. (D) 航空运输业
E. (E) 房地产开发业
-
[单项选择]通常将本金安全的、具有高度流动性的资产称为无风险资产。下列不能完全视为无风险资产的是( )。
A. (A) 短期回购
B. (B) 央行票据
C. (C) 货币市场基金
D. (D) 现金
-
[单项选择]刘太太的子女必要生活备用金为10万,未还清的房贷30万。同时,刘太太拥有一份两全保险15万,意外伤害险5万,健康险金额8万。刘太太的寿险缺口为:( )。
A. (A) 10万
B. (B) 12万
C. (C) 15万
D. (D) 20万
-
[多项选择]5年的零息债券面值1000元,发行价格为821元,则到期收益率为( )。另一同期限同级别的债券面值1000元,票面利率6%,每年付息,则发行价格为( )。
A. (A) 4.02%
B. (B) 5.35%
C. (C) 890
D. (D) 1020
E. (E) 1089
-
[单项选择]资产的流动性是指资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力。理财规划师应该建议此类客户保持较高的资产流动性比率。根据经验一般应该保持在( )左右。
A. (A) 1
B. (B) 2
C. (C) 3
D. (D) 4
-
[多项选择]接上题,该夫妇有一即将从政府机关退休的父亲,那么理财规划师在为其父亲进行退休养老规划的时候,需要掌握的信息有:( )。
A. (A) 子女的收入水平
B. (B) 父亲的养老金收入
C. (C) 父亲的退休年限
D. (D) 父亲的健康状况
E. (E) 父亲目前的消费水平、收入支出结构
-
[多项选择]下列车辆中应纳车船使用税的有( )。
A. (A) 行驶在公路上的摩托车
B. (B) 行驶在公路上的畜力驾车
C. (C) 商店待售的自行车
D. (D) 托儿所班车
E. (E) 企业运输车辆
-
[多项选择]关于零息债券的说法不正确的是:( )。
A. (A) 在同期限债券中,其利率风险最大
B. (B) 可以折价、平价或溢价发行
C. (C) 投资收益全部源于资本利得
D. (D) 可以计算到期收益率
E. (E) 该债券的再投资风险最大
-
[多项选择]理财规划师在建立退休养老规划的过程中,必须建议养老计划的客户必须遵循以下的几点原则( )。
A. (A) 及早规划原则
B. (B) 弹性化原则
C. (C) 退休基金使用的收益化原则
D. (D) 保证给付的资金满足基本支出,报酬较高的其他投资满足生活品质支出原则
E. (E) 谨慎性原则
-
[多项选择]理财规划师在为客户制订投资规划的时候,通常可以利用客户资产负债表和现金流量表中的相关数据计算得到以下几个指标,进行分析:( )。
A. (A) 投资回报率
B. (B) 清偿比率
C. (C) 负债比率
D. (D) 流动比率
E. (E) 每股收益率
-
[单项选择]如果资产组合的系数为1.5,市场组合的期望收益率为12%,资产组合的期望收益率为15%,则无风险收益率为:( )。
A. (A) 2%
B. (B) 4%
C. (C) 6%
D. (D) 8%
-
[单项选择]人寿保险是理财规划的重要内容,对于理财师而言,规划人寿保险的经济基础( )。
A. (A) 利益最大化理论
B. (B) 生命价值理论
C. (C) 人生财富理论
D. (D) 人力资本
-
[单项选择]市场组合的期望收益率为12%,无风险收益率为4%,则该资产组合的期望收益率为20%,资产组合的风险系数为:( )。
A. (A) 1
B. (B) 1.5
C. (C) 2
D. (D) 2.5
-
[多项选择]非保险转移是指通过订立经济合同,将风险以及风险有关的财务结果转移给别人。在经济生活中,常见的非保险转移有( )。
A. (A) 租赁
B. (B) 互助保证
C. (C) 贷款担保
D. (D) 基金制度
E. (E) 存款储蓄
-
[单项选择]理财规划师在对某公司进行分析时,测算出该公司的风险系数为1.5,无风险收益率为6%,风险溢价为10%,则测算该公司的股价期望收益率为( )。
A. (A) 8%
B. (B) 10%
C. (C) 15%
D. (D) 12%
-
[多项选择]A公司今年的每股股利为0.4元,固定增长率为6%,现行国库券的收益率为7%,股票的必要报酬率为9%,β系数等于1.8,则()。
A. (A) 股票价格为9.2174元
B. (B) 股票价格为4.4元
C. (C) 股票收益率为8%
D. (D) 股票收益率为10.6%
E. (E) 股票收益率为12.8%
-
[单项选择]王先生于同一时间购买甲、乙、丙三支不同期限的债券各10万元,其久期分别为9.0,10.4,11.1,若三个月后市场利率下跌10个基点,则王先生购买的债券中,哪一个获利最大(或亏损最小)( )。
A. (A) 甲券
B. (B) 乙券
C. (C) 丙券
D. (D) 一样大
-
[单项选择]王先生今年35岁,以5万元为初始投资,希望在55岁退休时能累积80万元的退休金,则每年还须投资约( )万元于年收益率8%的投资组合上。
A. (A) 0.8
B. (B) 1.24
C. (C) 1.8
D. (D) 2.26
-
[单项选择]张先生2年前以每股15元的价格买入1000份股票,2年期间,分红两次,分别是0.3、0.2元,当前张先生以每股18元的价格卖出,则持股收益率()。
A. (A) 16.67%
B. (B) 20.3%
C. (C) 23.3%
D. (D) 26.67%
-
[多项选择]20世纪60年代以前,对投资基金的绩效评价主要是依据基金的单位净值和净资产的绝对收益率,并未将风险因素纳入到基金的业绩评价中。以下基金业绩评价纳入风险因素的有( )。
A. (A) 基金单位净值
B. (B) 绝对收益率
C. (C) 特雷纳(Treynor)指数
D. (D) 夏普(Sharpe)指数
E. (E) 詹森(Jensen)指数
-
[单项选择]若该生产线的折旧年限为5年,则不考虑生产线带来的收益,前8年折旧每年抵减企业所得税( )元。
根据下面案例,完成以下各题:
A. (A) 15390
B. (B) 18740
C. (C) 20470
D. (D) 25080
-
[多项选择]不动产(房地产)一向是一种重要的投资品种,它与( )并称为全球三大投资品,是适合长期投资的工具。
A. (A) 珠宝
B. (B) 股票
C. (C) 艺术品、收藏品
D. (D) 贵金属
E. (E) 货币
-
[单项选择]理财师在制定财产分配规划时要注意的问题是( )。
A. (A) 不必考虑子女抚养费的支付
B. (B) 不必考虑父母赡养费的支付
C. (C) 一定要注意债务的清偿要约定清楚
D. (D) 如果签订了夫妻财产协议,只要约定清楚,夫妻之问的债务就可以各自承担
-
[多项选择]职业选择是一个发展的过程。这种过程起源于人的幼年,结束于青年时期。而现实阶段跨了青少年中期和青年时期,它包含的三个阶段是:( )。
A. (A) 探索阶段
B. (B) 具体化阶段
C. (C) 试验阶段
D. (D) 实施阶段
E. (E) 幻想阶段
-
[多项选择]只有明确了客户的风险偏好才有可能制定出与客户偏好一致,能够为客户接受的投资规划。掌握客户的风险偏好是为客户量身定做投资规划方案的基础。一般来说,客户的风险偏好可以分为五种类型:( )。
A. (A) 保守型
B. (B) 轻度保守型
C. (C) 中立型
D. (D) 轻度进取型
E. (E) 进取型
-
[多项选择]你认为理财规划师应当首先做( )工作。
根据以下案例,回答以下各题:
张某担心自己不久将因病辞世。于是,便于2000年9月自己写了一份遗嘱,并到公证机关去做了公证,后来,他又担心后人不会按照遗嘱执行,于是在2001年3月他又重写了一份遗嘱,并在其中指出让自己朋友王律师来充当遗嘱执行人,监督遗嘱的执行。2001年9月,他获知理财规划师可以为客户制订财产传承规划,随后就自己的财产传承事宜向专业的理财规划师进行咨询。
A. (A) 制订财产传承规划
B. (B) 指导助理理财规划师向张某收集其财产传承规划信息
C. (C) 了解张某的需求并帮助其确定传承规划的目标
D. (D) 向张某介绍财产传承规划的工具及其功能
E. (E) 对有关信息进行分析
-
[多项选择]根据以上的案例,关于李先生家庭的资产,说法正确的是:( )。
根据下面的案例,完成以下各题:
李先生为某外企高层管理人员,税后年工资收入约30万元,今年40岁;李太太,为一国企职员,税后月工资收入约6000元,年终奖5万元,今年36岁。家中有一个8岁男孩(李腾)。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅,该房产还剩10万左右的贷款未还,因当初买房时采用等额本息还款法,李先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万(现值)。银行存款25万左右;另外,李先生在鼓楼大街有一处50平米的出租住房,每月租金收入2000元(含房租税120元),房产的市场价值为60万元。每月用于补贴双方父母约为2000元(双方父母均有养老和医疗保障);每月房屋按揭还贷2000元,每月家庭日常开销在4000元左右,孩子教育费用平均每月1000元左右,信用卡透支额度累计10000元。为提高生活情趣,李先生有每年举家外出旅行的习惯,约12000元。
A. (A) 客户李先生的家庭资产中,现金与现金等价物合计为250000元
B. (B) 客户李先生的家庭资产中,现金与现金等价物合计为258280元
C. (C) 客户李先生的家庭资产中,金融资产合计为258280元
D. (D) 客户李先生的家庭资产中,金融资产合计为958280元
E. (E) 客户李先生的家庭资产中,实物资产合计为1500000元
-
[多项选择]理财师为客户建议购买债券,必须清楚债券的收益率来自于( )。
A. (A) 资本利得收益
B. (B) 利息收入
C. (C) 系统性收益
D. (D) 利息的再投资收入
E. (E) 风险收益
-
[单项选择]在考虑时间价值的情况下,该公司应选择( )年的折旧期限。
根据下面案例,完成以下各题:
A. (A) 5
B. (B) 6
C. (C) 7
D. (D) 8
-
[多项选择]人寿保险信托,弥补了保险业务的不足,以下属于人寿保险信托主要功能的是( )。
A. (A) 财产风险隔离
B. (B) 第三方专业财产管理
C. (C) 保障家庭生活
D. (D) 防止企业经营股权外流
E. (E) 规避企业经营风险
-
[多项选择]一对新婚夫妇在出国蜜月旅行登机之前,为对方投了一份航空意外险,则该夫妇的行为属于( )。
A. (A) 风险回避
B. (B) 损失融资
C. (C) 风险自留
D. (D) 风险转移
E. (E) 风险分散
-
[单项选择]工人元某今年42岁,月工资3000元,享有社保:妻子39岁,家庭妇女,无固定收入;儿子12岁;三口人目前月生活费1500元;2000年购入一商品房用于出租,该房20年按揭月供1000元(已还贷3年),月收入房租500元。遗属必要生活备用金需求( )。
A. (A) 13.3万
B. (B) 12.9万
C. (C) 13.1万
D. (D) 13.5万
-
[多项选择]专业理财师需要制定客户的资产负债表,深入分析财务状况,列出未来可能会出现的财务危机。以下需要分析的客户资产负债表中的财务数据( )。
A. (A) 投资回报率
B. (B) 清偿比率
C. (C) 负债比率
D. (D) 流动比率
E. (E) 每股收益率
-
[单项选择]( )不能获得王某的遗产。
根据以下案例,回答以下各题:
王某与张某育有二子,长子王甲,次子王乙。王甲娶妻李某,1995年生有一子王小甲。王甲于1999午5月遇车祸身亡。王某于2000年10月病故,留有与张某婚后修建的面积相同的房屋6间。王某过世后张某随儿媳李某生活6间房屋暂时由次子王乙使用。2000年11月,王乙与曹某签订售房协议,以12万元的价格将该间房屋实给曹某。张某和李某知悉后表示异议,后因王乙答应取得售房款后在所有继承人之间合理分配。张某和李某方表示同意。王乙遂与曹某办理厂过户登记手续,曹某当即支付购房款5万元,并答应6个月后付清余款。曹某取得房屋后,又与朱某签订房屋转让协议、约定以15万元的价格将房屋卖给朱某。在双方正式办理过户登记及付款前,曹某又与钱某签订了房屋转让协议,以18万元的价格将房屋卖给钱某,并办理了过户手续。
A. (A) 王小甲
B. (B) 李某
C. (C) 王乙
D. (D) 张某
-
[单项选择]王某为某大学教授,经常到全国各地演讲,2006年8月,他在一大学演讲两次,分别获得演讲费13000元和14000元,则王某应缴纳个人所得税( )元。
A. (A) 4580
B. (B) 4560
C. (C) 4480
D. (D) 4320
-
[多项选择]理财规划师在建立退休养老规划的过程中,必须建议养老计划的客户必须遵循一定的原则,以下是遵循弹性化原则的有:( )。
A. (A) 在条件允许的情况下,进行早期的强制性储蓄是非常必要的
B. (B) 退休养老规划的制定,应当视个人的身心需求及实践能力而定
C. (C) 退休养老规划准备的早,可以使资金的使用达到事半功倍的效果
D. (D) 对于报酬较高的其他投资,将其用于提高生活品质的支出
E. (E) 由于所在工作单位近期效益不佳,导致收入水平下降,可以对不确定的收入采取保守型预测
-
[单项选择]遗属必要生活费与遗属必要生活备用金是两个不同的概念。家庭主要经济来源的家庭成员参加社保或拥有企业补充保险的,不幸身故时,其遗属可以领取到社保死亡领取金或企业抚恤金。遗属必要生活备用金包括:( )。
A. (A) 子女教育金
B. (B) 社保金额
C. (C) 企业抚恤金
D. (D) 家庭其他收入
-
[多项选择]综合理财规划中的八大规划是相辅相成互相协调的,一般客户需要的服务并不是实现单一目标,通常是多元目标的组合优化。在客户的现有经济状况下,可能并不能同时实现或为这些愿望做规划。因此我们首先是考虑的规划是( )。
A. (A) 现金规划
B. (B) 投资规划
C. (C) 风险管理规划
D. (D) 子女教育规划
E. (E) 消费支出规划
-
[单项选择]仍以上题为例,应急备用金需求为( )。
A. (A) 20.4
B. (B) 22.3
C. (C) 20.8
D. (D) 19.8
-
[多项选择]在制订投资目标之前,理财规划师要明确客户存在的投资约束条件,这样为客户制订的投资规划便更具有可行性。这些约束条件包括( )。
A. (A) 流动性要求
B. (B) 投资期限
C. (C) 弹性需求
D. (D) 税收状况
E. (E) 特殊需求
-
[多项选择]下列计算印花税的计税公式正确的有( )。
A. (A) 应纳税额=计税金额×比例税率
B. (B) 应纳税额=计税金额×固定税额
C. (C) 应纳税额=凭证件数×固定税额
D. (D) 应纳税额=凭证件数×比例税率
E. (E) 应纳税额=凭证件数×5元
-
[多项选择]对理财师而言,客户的配偶死亡,有可能导致客户的财产状态或者数额发生重大的变化。以下说法正确的是( )。
A. (A) 配偶去世,属于配偶的那部分财产就要按照法律规定或者配偶的遗嘱进行分配
B. (B) 配偶的死亡,通常会引起客户财产总额的增加
C. (C) 配偶去世会导致客户的财产传承规划中与配偶共有部分财产状态可能发生变化
D. (D) 客户本身是其配偶的法定第一顺序继承人,所以其财产规划势必要做出调整
E. (E) 客户配偶的去世对客户自身的财产分配规划没有影响
-
[多项选择]下列资产属于保值资产的有( )。
A. (A) 货币
B. (B) 谷物与软商品
C. (C) 艺术品和古董
D. (D) 固定收益证券
E. (E) 贵金属
-
[单项选择]5年抵减所得税的现值是( )。
根据下面案例,完成以下各题:
A. (A) 83624.56
B. (B) 125400
C. (C) 95073.26
D. (D) 10438.91
-
[单项选择]王先生先付年金煤气付款额1000元,连续20年,年收益率5%,期末余额为( )元。
A. (A) 34719.25
B. (B) 33065.95
C. (C) 31491.38
D. (D) 36455.21
-
[多项选择]根据专业理财规划的基本要求,为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、意外、灾难等意外事件的情况下也能安然度过的现金储备系统是十分关键的。一般来说,家庭建立现金储备要包括( )。
A. (A) 消费性储备
B. (B) 日常生活储备
C. (C) 意外现金储备
D. (D) 金融资产储备
E. (E) 家族支援现金储备
-
[单项选择]某作家的一篇小说在一家报纸上连载2个月,第一个月稿酬收入为3000元,第二个月稿酬收入为15000元。则两个月所获稿酬应缴纳的个人所得税为( )元。
A. (A) 1988
B. (B) 2016
C. (C) 2296
D. (D) 2438
-
[多项选择]企业年金是养老保险制度中的重要组成部分,这几年得到迅速的发展完善。以下关于企业年金与基本养老保险的关系的描述,正确的是:( )。
A. (A) 所有企业都必须建立企业年金计划
B. (B) 效益良好的企业可以建立企业年金计划
C. (C) 企业可以选择企业年金和基本养老保险之一建立
D. (D) 企业年金和基本养老保险缺一不可
E. (E) 企业年金是一种补充养老保险制度
-
[多项选择]对于在我国境内无住所的外籍人士,在我国居住时间长于1年而少于5年的,应对以下的( )项目缴纳个人所得税。
A. (A) 境内支付的境内所得
B. (B) 境外支付的境内所得
C. (C) 境内支付的境外所得
D. (D) 境外支付的境外所得
E. (E) 所有境内境外所得
-
[单项选择]( )不是财政政策工具。
A. (A) 公开市场工具
B. (B) 转移支付
C. (C) 税收
D. (D) 财政补贴
-
[多项选择]下列纳税人不属于一般纳税人的是( )。
A. (A) 年应税销售额未超过180万元的商业企业
B. (B) 个人(除个体经营者以外的其他人)
C. (C) 非企业性单位
D. (D) 年应税销售额为超过100万元的生产企业
E. (E) 不经常发生增值税应税行为的企业
-
[单项选择]关于支付过期保费的计算,王某保险费过期6个月,每月应支付100,按年利率5.5%来计算,其中无应付红利的支付。那么按照复效条款,应缴纳( )过期保费。
A. (A) 2.5
B. (B) 2.75
C. (C) 3.5
D. (D) 3.25
-
[单项选择]财产传承规划与一般财务规划的不同主要体现在( )。
A. (A) 财产传承规划的目标是客户财富最大化
B. (B) 财产传承规划通常要由理财规划师通过与客户面谈的方式来进行
C. (C) 财产传承规划要考虑客户直接债务的偿还
D. (D) 财产传承规划的目标只有在客户去世或者丧失行为能力后才能实现
-
[单项选择]某证券承诺一年后支付100元,在2年后支付200元,3年时支付300元。如果投资者期望的年复利回报率为14%,那么证券现在的价格接近于()元。
A. (A) 404
B. (B) 444
C. (C) 462
D. (D) 516
-
[单项选择]在个人/家庭资产负债表中,不能使净资产增加的是:( )。
A. (A) 所持股票增值
B. (B) 偿付债务
C. (C) 接收捐款
D. (D) 家庭现居住的住宅估值上升
-
[单项选择]某公司为一家高科技企业,进口一条价值40万元的生产线。会计制度规定该固定资产的预计使用年限为5~8年,预计净残值为20000元,采用直线法计提折旧。假定该企业资金成本为10%。 若该生产线的折旧年限为8年,则不考虑生产线带来的收益,前8年折旧每年抵减企业所得税( )元。
根据下面案例,完成以下各题:
A. (A) 16734
B. (B) 15675
C. (C) 14899
D. (D) 15390
-
[多项选择]某公司在一项重大诉讼中败诉,在这一消息刺激下,随后很可能发生的事件组合是( )。
A. (A) 公司股价下降
B. (B) 公司债券价格下降
C. (C) 公司债券价格上升
D. (D) 可转换债券转换需求下降
E. (E) 公司新发行债券的到期收益率上升
-
[单项选择]负债收入比率反映客户一定时期财务状况良好程度。一般认为,( )是负债收入比率的临界点,过高就容易发生财务危机。
A. (A) 0.3
B. (B) 0.4
C. (C) 0.5
D. (D) 0.6
-
[多项选择]甲有二子乙、丙,甲于1996年立下遗嘱将其全部财产留给乙。甲于2004年4月死亡。经查,甲立遗嘱时,乙17岁,丙14岁,现乙、丙均已工作。下列关于甲的遗产处理说法错误的是( )。
A. (A) 乙、丙各得1/2
B. (B) 乙得2/3,丙得1/3
C. (C) 乙获得全部遗产
D. (D) 丙获得全部遗产
E. (E) 按照法定继承处理
-
[单项选择]稿酬所得应纳个人所得税额的计算公式为:收入超过4000时,应纳税额=每次收入额×(1-20%)×20%×( )。
A. (A) 1-25%
B. (B) 1-30%
C. (C) 1-35%
D. (D) 1-40%
-
[单项选择]财产风险的衡量包括财产直接损失及因财产损毁而引起的间接经济损失,对这一风险衡量的指标不包括( )。
A. (A) 实际现金价值
B. (B) 重置成本
C. (C) 损失赔偿金
D. (D) 相关费用
-
[单项选择]假定基金在未来5年内将取得平均每年10%的收益率,无风险收益率保持3%不变。那么,为了取得8%的平均收益率,投资于基金的比例y为( )。
A. (A) 31.55%
B. (B) 28.57%
C. (C) 71.43%
D. (D) 68.45%
-
[单项选择]普通终身寿险、限期缴费终身寿险和趸缴保费终身寿险的现金价值比较,正确的说法是( )。
A. (A) 普通终身寿险>限期缴费终身寿险>趸缴保费终身寿险
B. (B) 普通终身寿险<限期缴费终身寿险<趸缴保费终身寿险
C. (C) 限期缴费终身寿险<普通终身寿险<趸缴保费终身寿险
D. (D) 限期缴费终身寿险>普通终身寿险>趸缴保费终身寿险
-
[单项选择]在现实生活中,保险事故发生时,受益人往往不能妥善处理好保险金,因此,理财师可以将信托和人寿保险进行组合。以下信托和人寿保险组合中,组合评价最高的是:( )。
A. (A) 信托和寿险完全分离
B. (B) 以信托财产支付保险费,但保险金不成立信托财产
C. (C) 保险费由信托财产支出,而且保险金成立信托财产
D. (D) 以保险金作为信托财产,但保险费由要保人另付
-
[单项选择]经济单位当事人采用合理的经济和技术手段,主动地、有目的地、有计划地对风险管理,其一般程序应当是:
A. (A) 风险目标制定—风险控制—风险衡量—风险处理—风险评估
B. (B) 风险目标制定—风险识别—风险衡量—风险处理—风险评估
C. (C) 风险目标制定—风险识别—风险控制—风险处理—风险评估
D. (D) 风险目标制定—风险控制—风险衡量—风险处理—风险调整
-
[单项选择]8年抵减所得税的现值是( )。
根据下面案例,完成以下各题:
A. (A) 83624.56
B. (B) 125400
C. (C) 95073.26
D. (D) 10438.91
-
[多项选择]股票价格由其内在价值决定,并且受到供求关系的影响。估计股票内在价值的常用方法是:( )。
A. (A) 股利贴现法
B. (B) 净现金值法
C. (C) 相对估价法
D. (D) 市盈率方法
E. (E) 市净率方法
-
[多项选择]理财师在制定详尽的退休规划之前,需要比较客户退休后的资金需求和退休后的收入之间的差别。客户的退休生活最终都要以一定的收入来源为基础,其收入主要包括( )。
A. (A) 社会保障
B. (B) 企业年金
C. (C) 商业保险
D. (D) 投资收益
E. (E) 兼职工作收入
-
[多项选择]理财规划师进行全面和专项理财规划分析、提出理财规划方案时,需要基于一定的合理的假设前提,其中包括( )。
A. (A) 年通货膨胀率
B. (B) 客户收入的年增长率
C. (C) 股票型基金投资平均年回报率
D. (D) 房产的市场价值
E. (E) 子女教育费的年增长率
-
[多项选择]虽然同一个家庭的消费习惯并不会因退休而有大幅改变,但理财师仍需要通过目前支出细目的相应调整来编制退休后的支出预算,具体来说,在调整的时候可遵循的原则有:( )。
A. (A) 考虑退休后的应急费用
B. (B) 按照目前家庭人口数与退休后家庭人口数的差异调整费用
C. (C) 去除退休前可支付完毕的负担
D. (D) 加上退休后根据规划而增加的休闲费用及因年老而增加的医疗费用
E. (E) 减去因工作而必须额外支出的费用
-
[多项选择]一对年轻夫妇张某和李某打算在2007年在北京北五环附近购买面积为100平米左右的二室一厅,理财规划师为张某和李某制订具体的购房投资规划时,需要了解的信息有( )。
A. (A) 预计购房距今年数
B. (B) 子女的教育费用
C. (C) 预计购房地点
D. (D) 住房公积金水平
E. (E) 预计房价水平
-
[多项选择]下列需要缴纳个人所得税的经营所得有( )。
A. (A) 合伙企业的经营所得
B. (B) 个体工商户的经营所得
C. (C) 个人独资企业的经营所得
D. (D) 外商独资企业的经营所得
E. (E) 国有企业的经营所得
-
[多项选择]综合个人责任险是代替被保险人支付法律上应该由被保险人支付的、由于身体伤害或者财产损失而造成的损失。虽然保险协议涵盖范围非常广泛,但它也仍然要受特定免除的限制。综合个人责任险一般不包括如下风险( )。
A. (A) 商业或者职业追求
B. (B) 汽车、大型船舶和飞机的所有权、维护或者使用
C. (C) 被保险人有意引起的伤害或者损坏
D. (D) 医疗费用
E. (E) 根据所有工伤补偿法的规定应该支付的保险金
-
[单项选择]杨先生60岁时退休基金必需达到的规模( )元。
根据案例完成以下各题:
杨先生今年45岁,打算60岁退休,考虑到通货膨胀,退休后每年生活费需要10万元。杨先生预计可以活到80岁,杨先生拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金,并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积极的投资策略,假定年回报率为9%,退休后采取较为保守的投资策略,假定年回报率为6%。
A. (A) 1355036
B. (B) 1146992
C. (C) 1215812
D. (D) 1046992
-
[单项选择]当法定继承.遗嘱继承和遗赠扶养协议三者相互发生冲突时,适用顺序为( )。
A. (A) 法定继承,遗嘱继承,遗赠扶养协议
B. (B) 法定继承,遗赠扶养协议,遗嘱继承
C. (C) 遗赠扶养协议,遗嘱继承,法定继承
D. (D) 遗嘱继承,遗赠扶养协议,法定继承
-
[单项选择]债券价格的利率敏感性一般用久期来衡量。下列关于久期,说法正确的是:( )。
A. (A) 零息债券的久期等于它的持有时间
B. (B) 当息票利率降低时,债券的久期将变长,利率敏感性将增加
C. (C) 当息票利率提高时,债券的久期将变长,利率敏感性将增加
D. (D) 假设其他因素不变,当债券的到期收益率较低时,债券的久期和利率敏感性也较低
-
[多项选择]根据我国《继承法》,遗产债务主要包括( )。
A. (A) 被继承人依照我国税收法规的规定应当缴纳的税款
B. (B) 被继承人因合同之债而欠下的债务
C. (C) 被继承人因侵权行为而承担的损害赔偿的债务
D. (D) 被继承人因不当得利而承担的返还不当得利的债务
E. (E) 被继承人因无因管理而承担的补偿管理人必要费用的债务