试卷详情
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证券发行与承销-28
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[判断题]信托投资公司担任特定目的的信托受托机构,必须具有良好的社会信誉和经营业绩,到期信托项目全部按合同约定顺利完成,没有挪用信托财产的不良记录,并且最近3年内没重大违法违规行为。()
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[单项选择]正式承销前的市场预测和承销协议签署具备()。
A. 正式的商业和法律意义
B. 无限的商业和法律意义
C. 暂时的商业和法律意义
D. 有限的商业和法律意义
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[单项选择]证券公司将发行人的证券按照协议全部购人或者在承销期结束时将剩余证券全部自行购人的承销方式称为()。
A. 全额包销
B. 余额包销
C. 代销
D. 包销
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[单项选择]从公司理财的角度看,与长期借款筹资相比较,普通股筹资的优点是()。
A. 筹资风险小
B. 筹资弹性大
C. 筹资成本小
D. 筹资速度快
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[多项选择]上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行上市推荐人制度,下列对上市推荐人资格描述正确的是()。
A. 交易所认为的其他具备条件
B. 具有交易所会员
C. 具备股票主承销资格,且信誉良好
D. 最近3年内无重大违法违规行为
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[多项选择]证券机构的发行保荐书的内容包括()。
A. 发行人的主要问题及风险提示
B. 保荐人内部审核程序简介及审核意见
C. 保荐人对发行人的前景评价
D. 保荐人与发行机构签订的协议
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[判断题]行政机关不得购买储蓄性国债。()
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[单项选择]下列有关资本成本的说法中,错误的是()。
A. 在比较各种筹资方式时,使用个别资本成本
B. 资本成本的本质是企业为筹集和使用资金而实际付出的代价
C. 在进行资本结构决策时,使用加权平均资本成本
D. 在进行追加筹资决策时,使用边际资本成本
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[单项选择]可转换债券对投资者来说,可在一定时期内将其转换为()。
A. 收益较高的新发行债券
B. 优先股
C. 其他有价证券
D. 普通股
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[单项选择]在要约收购上市公司方式下,收购人在依照规定报送上市公司收购报告书并公什收购要约后,即可在收购要约的期限内实施收购。根据有关规定,收购要约的期限为()
A. 不得少于30日,并且不得超过90天
B. 不得少于15日,并且:不得超过30天
C. 不得少于15日,并且不得超过60天
D. 不得少于30日,并且不得超过60天
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[多项选择]股份出质后,如果质权人同意,则()。
A. 出质人转让所得的价款不需清偿所担保的债权
B. 出质转让的所得款应向质权人提起清偿约定的第三方提存
C. 出质人转让所得的价款需要向质权人提前清偿所担保的债权
D. 出质转让的所得款不必清偿约定的第三方提存
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[多项选择]()应当作为招股说明书的备查文件,在中国证监会指定的网站上披露。
A. 招股公告
B. 证券服务机构出具的有关文件
C. 招股意向书
D. 保荐人出具的发行保荐书
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[判断题]当公司经营管理发生严重困难时,继续存续会使股东利益受到严重损失,通过其他途径不能解决的,持有公司全部股东表决权10%以上的股东,可以请求人民法院解散其公司。()
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[判断题]境内上市公司所属企业申请境外上市,要求上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净资产不得超过上市公司合并报表的净利润的50%。()
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[多项选择]外国投资者主要通过上市公司定向发行和投资者通过协议转让这两种方式对上市公司进行战略投资,这两种方式在战略投资的程序上有所不同,主要表现在()等环节。
A. 上市公司董事会作出决议
B. 上市公司股东大会批准
C. 投资者与上市公司签署有关的合同或协议
D. 报批
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[多项选择]在我国,财务顾问的监管主体包括()。
A. 国务院
B. 证监会
C. 证券交易所
D. 中国证券业协会
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[多项选择]公司在将税后利润向股东按比例分配以前,应当先提取()。
A. 职工福利基金
B. 任意公积金
C. 法定公积金
D. 工会经费
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[判断题]招股说明书是发行人发行股票时,就发行中的有关事项向公众作出披露,并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。()
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[单项选择]外资投资者对上市公司进行战略投资可分期进行。首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的(),但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。
A. 15%
B. 10%
C. 35%
D. 30%
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[判断题]股份有限公司的章程在公司登记注册后生效,中止于公司清算时。()
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[多项选择]承销商备案材料包括()。
A. 承销商承销资格证书复印件
B. 承销团协议
C. 承销协议
D. 承销说明书
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[单项选择]债券募集说明书白最后签署之日起()个月内有效。债券募集说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。
A. 1
B. 3
C. 6
D. 10
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[单项选择]在个别资本成本的计算中,不用考虑筹资费用影响的是()。
A. 长期借款成本
B. 债券成本
C. 普通股成本
D. 保留盈余成本
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[多项选择]增发及上市发行阶段主承销商和发行人应向交易所提交的材料包括()。
A. 中国证监会的核准文件
B. 发行具体实施方案
C. 经中国证监会审核的全部发行申报材料
D. 发行的预计时间安排
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[多项选择]国债承销团按照国债品种组建,包括()。
A. 甲类承销团
B. 凭证式国债承销团
C. 乙类承销团
D. 记账式国债承销团
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[单项选择]发行可转换公司债券的上市公司,股份有限公司的净资产不低于人民币()万元,
A. 2000
B. 3000
C. 5000
D. 6000
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[多项选择]首次公开发行股票辅导工作的总体目标有()。
A. 促进辅导机构之间形成公开、公正、公平的竞争状态
B. 促进公司的董事会、监事、高级管理人员全面理解发行上市的有关法律、法规
C. 促进辅导机构对象建立良好的公司治理结构
D. 促进辅导机构及参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责的义务
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[判断题]上市推荐人应当保证发行人的上市申请材料、上市公告书及其他有关宣传材料没有虚假、误导性陈述或者重大遗漏,并保证对其承担按份责任。()
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[判断题]转让国有股和法人股的外汇收入,转让方应当在规定期限内,凭转让核准文件报中国人民银行批准后结汇。()
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[判断题]可转换债券的转股价格应在募集说明书中约定。价格的确定应以公布募集说明书前30个交易日公司股票的平均收盘价格为基础,上下浮动一定幅度。()
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[单项选择]在收购要约期满后,收购人持有被收购公司的股份达到该公司已发行股份总数的()以上时,其余仍持有被收购公司股票的股东有权以收购要约的同等条件出售其股份。
A. 75%
B. 90%
C. 15%
D. 30%
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[单项选择]发审委审核上市公司非公开发行股票申请,适用()。表决投票时同意票数达到()票为通过。
A. —般程序 3
B. 特别程序 3
C. 一般程序 5
D. 特别程序 5
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[多项选择]首次公开发行股票,发行人不得有下列()影响持续盈利能力的情形。
A. 发行人最近2个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的
B. 发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险
C. 发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖性
D. 发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化,并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
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[单项选择]根据《上市公司证券发行管理办法》,企业集团财务公司如果发行金融债券,则其发行后尚未兑付的金融债券总额不可以超过其净资产总额的()。
A. 100%
B. 80%
C. 70%
D. 90%
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[多项选择]证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构不得担任财务顾问的情形包括()。
A. 最近36个月内因涉嫌违法违规经营正在被调查
B. 最近24个月内存在违反诚信的不良记录
C. 最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分
D. 最近36个月内因违法违规经营受到处罚
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[多项选择]各国资本确定的实现方式以()最具代表意义。
A. 法定资本制
B. 实收资本制
C. 授权资本制
D. 折中资本制
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[多项选择]上市公司信息披露事务管理制度应当包括()。
A. 明确上市公司应当披露的信息,确定披露标准;未公开信息的传递、审核、披露流程;信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责;董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员等的报告、审议和披露的职责
B. 董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度;未公开信息的保密措施。内幕信息知情人的范围和保密责任;财务管理和会计核算的内部控制及监督机制;对外发布信息的申请、审核、发布流程;与投资者、证券服务机构、媒体等的信息沟通与制度
C. 信息披露相关文件、资料的档案管理;涉及子公司的信息披露事务管理和报告制度;未按规定披露信息的责任追究机制,对违反规定人员的处理措施
D. 上市公司信息披露事务管理制度应当经公司董事会审议通过,报注册地证监局和证券交易所备案
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[判断题]对债券的评级是评价该种债券的债券投资收益。()
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[多项选择]招股说明书的内容包括()。
A. 重大事项提示
B. 本次发行募集资金用途
C. 本次发行各方当事人和发行时间安排
D. 发行的备查文件
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[判断题]国际开发机构在中国境内公开发行人民币债券应组成承销团,承销商应为在中国境外设立的证券经营机构。()
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[判断题]外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于30%的,该企业享受外商投资企业待遇。()
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[判断题]发行分离交易的可转换公司债券的上市公司可以不提供评级报告。()
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[多项选择]关于上海证券交易所的上网发行资金申购流程,下列说法错误的是()。
A. 申购日后的第二天,由中国结算上海分公司将申购资金冻结
B. 申购日后的第三天,中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资
C. 中国结算上海分公司于T+4日根据中签结果进行新股认购中签清算
D. 申购日后的第四天,对未中签部分的申购款予以解冻
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[多项选择]根据国务院《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》,以募集方式设立公司,申请发行境内上市外资股,应符合的条件有()。
A. 发起人的出资总额不少于1亿元
B. 符合国家有关利用外资的规定
C. 发起人认购的股本总额达到公司拟发行股本总额的25%
D. 发起人的出资总额不少于1.5亿人民币
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[单项选择]对于分离交易的可转换公司债券,发行后果汁人公司债券余额不得高于最近一期公司净资产额的()。
A. 40%
B. 50%
C. 60%
D. 200%
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[多项选择]内地企业在香港创业板发行与上市,股东人数方面的要求是()。
A. 如发行人具备24个月活跃业务记录,至少有50名股东
B. 如发行人具备24个月活跃业务记录,至少有100名股东
C. 如发行人具备24个月活跃业务记录,至少有300名股东
D. 如发行人具备12个月活跃业务记录,至少有300名股东
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[单项选择]上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前,应当至少发布()次提示公告,提醒投资者有关停止交易的事项。
A. 1
B. 3
C. 5
D. 6
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[多项选择]关于有限责任公司和股份有限公司,下列说法正确的是()。
A. 有限责任公司依法变更为股份有限公司的,原有限责任公司的债权、债务由变更后的股份有限公司承继
B. 有限责任公司变更为股份有限公司,应当符合《公司法》规定的股份有限公司的条件,并依照《公司法》有关设立股份有限公司的程序办理
C. 原有限责任公司的股东作为拟设立的股份有限公司的发起人,将其净资产按1:1的比例投入到拟设立的股份有限公司
D. 有限责任公司具有资合、开放性及设立程序简单的特点,股份有限公司具有人合兼资合、封闭及设立程序相对复杂的特点
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[判断题]中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为3个月,发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间也计算在内。()
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[单项选择]企业发行中期票据应遵守国家相关法律法规,中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的()。
A. 15%
B. 25%
C. 30%
D. 40%
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[判断题]境内上市公司所属企业到境外上市,是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场非公开发行股票并上市的行为。()
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[判断题]配股是上市公司向老股东定价、定量发行新股。发行人需要在其配股说明书中披露有关老股东申购办法,并须专门披露发行公告。()
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[判断题]所有具有承销业务资格的证券公司都必须成立内核小组。()
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[多项选择]企业债券发行的中介机构主要有()。
A. 承销商
B. 发行人
C. 担保人
D. 律师
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[多项选择]进行战略投资的外国投资者必须具有的条件主要有()。
A. 依法设立、经营的外国法人或其他组织
B. 有健全的治理结构和良好的内控制度,经营行为规范
C. 境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于3亿美元
D. 近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚(不包括其母公司)
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[多项选择]财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务,应当履行的职责有()。
A. 接受并购重组当事人的委托,对上市公司并购重组活动进行尽职调查,全面评估相关活动所涉及的风险
B. 对委托人进行证券市场规范化运作的辅导,使其熟悉有关法律、行政法规和中国证监会的规定,充分了解其应承担的义务和责任,督促其依法履行报告、公告和其他法定义务
C. 在对上市公司并购重组活动及申报文件的真实性、准确性、完整性进行充分核查和验证的基础上,依据中国证监会的规定和监管要求,客观、公正地发表专业意见
D. 接受委托人的委托,向中国证监会报送有关上市公司并购重组的申报材料,并根据小国证监会的审核意见,组织和协调委托人及其他专业机构进行答复
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[单项选择]()又称收益还原法、收益资本金化法,是指通过估算被评估资产的未来预期收益并折算成现值,借以确定被评估资产价值的一种资产评估方法。
A. 重置成本法
B. 收益现值法
C. 清算价格法
D. 现行市值法
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[判断题]混合资本债券是一种混合资本工具,它比普通股票和债券更加简单。()
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[判断题]发起设立的股份有限公司,不可以是仅代表国家发起人股本的股份有限公司。()
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[判断题]按照国际金融大市场的通常做法,采取私募方式不需要使用严格的招股说明书。()
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[单项选择]债券募集说明书所引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告,应当由有资格的证券服务机构出具,并由()有从业资格的人员签署。
A. 1名
B. 至少2名
C. 3名以上
D. 5名以上
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[多项选择]下列情形中,不能担任独立财务顾问的有()。
A. 在并购重组中为上市公司的交易对方提供财务顾问服务
B. 上市公司持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到3%
C. 最近1年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保
D. 财务顾问的董事在上市公司任职的情形
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[判断题]收购人以在证券交易所上市的债券支付价款的,该债券的可上市交易时间应当不少于3个月。()
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[多项选择]辅导协议的内容包括()。
A. 辅导协议可以规定辅导双方保证公司股票发行上市为前提条件
B. 辅导协议不能规定公司股票能顺利上市
C. 辅导协议应明确规定授课次数和辅导时间
D. 辅导协议应规定以何种方式跟踪了解辅导机构的规范运作情况
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[多项选择]配股操作流程中,上海证券交易所与发行人、主承销商协商在配股说明书中确定()。
A. 除权日
B. 投资者配股申购数量
C. 股权登记日
D. 投资者配股申购期限
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[单项选择]中国证监会收到申请文件后,在()个工作日内做出是否受理的决定。
A. 3
B. 5
C. 10
D. 15
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[单项选择]发行人与债券评级机构就跟踪评级的有关安排作出约定,并最晚于()前将评级跟踪报告向市场公布。
A. 4月30日
B. 5月30日
C. 7月30日
D. 6月30日
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[多项选择]保荐机构制作的投资价值研究报告应对影响发行价格的因素进行全面、客观的分析。研究报告应至少包括()。
A. 发行人的行业分类、在行业中的地位及其对定价的影响
B. 发行人同行业上市公司股票一级市场定价的比较
C. 发行人盈利能力和财务状况对定价的影响
D. 发行人募集资金投资项目对股票定价的影响
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[判断题]求富证券公司的经营范围仅限于证券承销与保荐、证券自营业务,该证券公司的注册资本最低限额为1亿元。()
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[多项选择]公司的公积金用于()。
A. 弥补公司亏损
B. 扩大公司经营
C. 增加公司资本
D. 提高本公司职工的福利水平
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[单项选择]金融机构从事短期融资券的主承销业务,除具备一般条件外,还应取得()。
A. 全国银行间同业拆借市场成员资格1年以上
B. 证券交易所会员资格5年以上
C. 证券交易所会员资格3年以上
D. 全国银行间同业拆借市场成员资格2年以上
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[多项选择]()是会计核算的基本前提。
A. 会计主体
B. 持续经营
C. 会计分期
D. 货币计量
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[判断题]股份有限公司以其注册登记地为住所。()
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[单项选择]发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作(),提醒投资者给予特别关注
A. 重大风险提示
B. 风险提示
C. 投资风险提示
D. 重大事项提示
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[单项选择]新股发行价格的市盈率应()股票市场上同类型股票的市盈率。
A. 低于
B. 高于
C. 等于
D. 无所谓
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[多项选择]关于持续督导,下列说法正确的有()。
A. 财务顾问应当通过日常沟通、定期回访等方式,结合上市公司定期报告的披露,做好持续督导工作
B. 根据中国证监会有关并购重组的规定,自上市公司收购、重大资产重组、发行股份购买资产、合并等事项完成后的规定期限内,财务顾问承担持续督导责任
C. 持续督导期间,财务顾问解除委托协议的,委托人应当在3个月内另行聘请财务顾问对其进行持续督导
D. 在持续督导期间,财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见,并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告
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[多项选择]下列属于董事职权的是()。
A. 提议召开董事会
B. 出席董事会,并行使表决权
C. 报酬请求权
D. 签字权
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[单项选择]信息披露的原则不包括()。
A. 真实性
B. 客观性
C. 完整性
D. 准确性
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[单项选择]分离交易的可转换债券的期限()。
A. 最短期限为1年 无最长期限限制
B. 最短期限为1年 最长期限为6年
C. 最短期限为2年 无最长期限限制
D. 最短期限为2年 最长期限为6年
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[判断题]上市公司申请发行新股,最近2年及1期财务报表应未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。()
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[单项选择]如果上市公司同时既有重大购买资产行为,又有重大出售资产行为,且购买和出售的资产总额同时达到或超过上市公司最近1个会计年度经审计的()交易行为,应当报送中国证监会发行审核委员会审核。
A. 总资产的70%
B. 总资产的50%
C. 净资产的70%
D. 净资产的50%
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[判断题]证券发行申请未获批准的上市公司,自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后,可再次提出证券发行申请。()
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[单项选择]关于善意收购,下列描述正确的是()。
A. 善意收购是指收购者在收购目标公司股权时,虽然该收购行动遭到目标公司的反对,但收购者仍要强行收购,或者收购者事先未与目标公司协商,而突然提出收购要约
B. 善意收购是指收购人为了取得上市公司的控股权,向所有的股票持有人发出购买该上市公司股份的收购要约,收购该上市公司的股份
C. 善意收购是指同属于一个产业或行业、生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为
D. 善意收购又称友好收购,是收购者事先与目标公司经营者商议,征得同意后,目标公司主动向收购者提供必要的资料等,并且目标公司经营者还劝其股东接受公开收购要约,出售股票,从而完成收购行动的公开收购
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[判断题]上市公司应当每30天及时披露一次因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。()
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[多项选择]在招股说明书中,发行人应披露主要客户及供应商的资料,主要包括()。
A. 向前3名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
B. 向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
C. 如向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的50%时,则应披露其名称及采购或销售的比例
D. 对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比
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[判断题]包销金额是以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。()
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[判断题]首次公开发行股票的持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度,自股票上市之日起计算。()
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[多项选择]股份有限公司股东享有的权利有()。
A. 对公司的经营行为进行监督,提出建议或者质询
B. 依其所认购的股份和人股方式缴纳股款
C. 公司终止或者清算时,按其所持有股份份额参加公司财产的分配
D. 参加或者委派股东代理人参加股东会议
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[多项选择]如果所承销的股票已上市,主承销商的承销总结报告至少应包括()等内容。
A. 发行组织工作
B. 该股票的代码
C. 该股票二级市场表现(如已上市交易)
D. 推介情况
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[单项选择]上市公司公开发行新股的基本条件之一是公司在最近()个年度内财务会计文件无虚假记载。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 4
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[判断题]除监事会公告外,上市公司披露的信息可以不用以董事会公告的形式发布。()
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[判断题]采用清算价格法评估资产,应当根据公司清算时其资产可变现的价值评定重估价值。()
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[单项选择]上市公司公开发行新股的一般规定要求公司高级管理人员和核心技术人员稳定,最近()个月内未发生重大不利变化。
A. 3
B. 6
C. 12
D. 18
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[多项选择]证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务,应当具备的条件包括()。
A. 已经取得中国证监会核准的证券投资咨询业务资格
B. 实缴注册资本和净资产不低于人民币3000万元
C. 控股股东、实际控制人在公司申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格前1年未发生变化,信誉良好且最近3年无重大违法违规记录
D. 具有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历,且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元
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[判断题]公司指定的负责信息披露事务的授权代表,不必包括董事会秘书。()
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[多项选择]下列情形中,不得收购上市公司的有()。
A. 收购人负有数额较大债务,到期未清偿,且处于持续经营状态
B. 收购人最近有重大人事变动
C. 收购人最近2年有重大违法行为或涉嫌有重大违规行为
D. 收购人为自然人,存在《公司法》第一百四十—匕条规定情形
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[单项选择]股票收购是指收购方公司以()替换目标公司的股票。
A. 已发行的股票
B. 新发行的股票
C. 新发行的优先股票
D. 新发行的股票认购权
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[单项选择]收购人在收购报告书公告后()日内仍未完成相关股份过户手续的,应当立即做出公告,说明理由。
A. 10
B. 15
C. 20
D. 30
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[判断题]发行人、保荐人应履行其对发行申请文件的质量控制义务,按有关规定对申请义件进行核查并出具外核意见。()
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[多项选择]关于独立董事,下列说法正确的有()。
A. 具有5年以上法律、经济或其他履行独立董事职责所必须有的工作经验
B. 独立董事在任期届满前可以提出辞职
C. 连续3次未亲自出席董事会会议的,由董事会提请股东大会予以撤换
D. 连任的时间不得超过6年
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[判断题]企业配股时拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的20%。()
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[判断题]发行人在提出转债上市申请后,应在全国公开发行的报纸上披露有关信息。()
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[判断题]对于一般法人配售的股票,自该公司股票上市之日起六个月方可上市流通。()
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[判断题]以与储蓄存款挂钩方式发行股票的,投资者应按照发行公告中要求的时间和方式及时缴纳申购款,未获得配售(中签)的部分将于规定时间内退回相应投资者账户;股款收缴结束后,主承销商应当按照承销协议的规定将扣除承销费用后的募集资金划入发行人指定的银行账户。()
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[判断题]证券公司的投资银行业务由中国证监会负责监管。()
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[多项选择]关于发行人应当符合的条件,正确的是()。
A. 发行人白股份有限公司成立后,持续经营时间应当在2年以上
B. 发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化,实际控制人没有发生变更
C. 最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元
D. 发行人的股权清晰,控股股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷
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[判断题]对所披露的风险必须做定量分析。()
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[判断题]发行人和保荐人报送发行申请文件所有需要签名处,均应为签名人亲笔签名,不能以名章、签名章等代替。()
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[多项选择]下列有关重大资产重组行为,说法正确的有()。
A. 购买的资产为股权的,其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额两者中较高的计算
B. 购买资产为非股权类的,其资产总额以该资产的面值为准
C. 上市公司同时购买、出售资产的,应当合并计算
D. 交易标的资产属于同一交易方所有或者控制,或者属于或相近的业务范围,可以认为是相关资产
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[判断题]发行人允许他人使用自己所有的资产,或自己作为被许可方后使用他人资产的,应该简要披露许可合同的主要内容。()
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[多项选择]毒丸策略包括()。
A. 负债毒丸
B. 人员毒丸
C. 股权毒丸
D. 管理层毒丸计划
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[单项选择]包销方式下,如果不考虑最高限价,承销费用的收费区间为承销金额的()。
A. 0.5%~1.5%
B. 0.5%~2.5%
C. 1.5%~2.5%
D. 1.5%~3%
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[多项选择]受让上市公司国有股和法人股的外商,应当具备的条件是()。
A. 具有较强的经营管理能力
B. 具有较好的财务状况和信誉
C. 有较强的资金实力,净资产不低于2亿元,资产负债率不高于70%
D. 我国香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区的投资者优先考虑
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[判断题]一家北京公司在北京报纸上公告其接受辅导和准备发行股票事宜时,须披露派出机构的举报电话及通信地址。()
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[判断题]速动比率是反映公司盈利能力的财务指标。()
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[判断题]股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份,所得的溢价款要按国务院财政部门规定列人盈余公积金。()
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[判断题]控股股东是指其持有的股份占股份有限公司股本总额50%以上的股东或者其出资额占有限责任公司资本总额的50%以上。()
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[单项选择]向不特定投资者公开募集股份,发行价格应()。
A. 不低于公告招股意向书前15个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价
B. 不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价
C. 不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价
D. 不高于公告招股意向书前15个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价
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[单项选择]专项复核的目的是为发行人申报财务会汁资料的()提供重要依据。
A. 可靠性
B. 真实性
C. 客观性
D. 公正性
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[判断题]储蓄国债可以流通转让,也可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。()
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[单项选择]为证券的发行、上市或证券交易活动出具审计报告、资产评估报告或法律意见书锦艾件的专业机构和人员,对其所出具报告负有责任的部分承担()。
A. 按份责任
B. 刑事责任
C. 民事责任
D. 连带责任
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[单项选择]关于股份的含义,下列说法错误的是()。
A. 股份是股份有限公司资本的构成成分
B. 股份代表了股东的权利与义务
C. 可以通过资产评估的形式表现其价值
D. 可以通过股票价格的形式表现其价值
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[单项选择]与发行公司业务联系紧密且欲长期持有发行公司股票的法人,称为()。
A. 机构投资者
B. 一般法人投资者
C. 战略投资者
D. 战术投资者
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[多项选择]股份有限公司的发起人不能以以下()方式出资。
A. 知识产权
B. 特许经营权
C. 劳务
D. 土地使用权
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[单项选择]控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额()以上或者持有的股份兰;股份有限公司股本总额()以上的股东。
A. 50% 30%
B. 50% 30%
C. 50% 50%
D. 30% 30%
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[多项选择]募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的,发行人应披露()。
A. 增资或收购前后持股比例及控制情况
B. 增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况
C. 增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系
D. 增资或收购前后持股比例情况
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[判断题]上市公司的募集资金应建立资金专项存储制度,但募集的资金无须存放于公司董事会决定的专项账户。()
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[判断题]企业应当在提前10个工作日内将短期融资券本息兑付信息发布于指定网站。()
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[单项选择]向外商转让上市公司国有股和法人股,原则上采取()方式。
A. 交易所竞价
B. 公开竞价
C. 网上竞价
D. 网上定价
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[多项选择]首次公募股票时,招股说明书在“概览”中应简介()。
A. 承销费用
B. 发行人的股东
C. 发行人的主要财务数据
D. 募股资金主要用途
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[单项选择]收购公司直接向目标公司的股东发行股票,以交换目标公司的股票,达到收购的目的,这种收购方式是()。
A. 用股票购买资产
B. 用股票交换股票
C. 用股票交换资产
D. 用资产交换股票
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[多项选择]与一般的公司债务相比,公司债券具有()特点。
A. 公司债券是一种可转让的债权债务关系
B. 公司债券通过债券的方式表现
C. 公司债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系
D. 公司债券的偿还具有一律性
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[单项选择]1952年,美国的大卫•杜兰特把当时对资本结构的见解划分为三种:净经营收入州论、()和介于两者之间的传统折中理论。
A. 净利息理论
B. 净收益理论
C. 净息差理论
D. 净收入理论
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[判断题]超过转换期的可转换债券,不再具有转换权。()
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[多项选择]证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格,应当向中国证监会提交的基本文件包括()。
A. 申请报告
B. 营业执照复印件和公司章程
C. 具有从事证券业务资格的会计师事务所审计的公司最近3年的财务会计报告
D. 关于公司控股股东、实际控制人信誉良好和最近3年无重大违法违规记录的说明
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[单项选择]发行人运行不足3年的,应披露()。
A. 最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表
B. 最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表
C. 最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表
D. 最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表
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[多项选择]以招标承销方式发行金融债券,发行人应向承销人发布下列哪些信息()
A. 招标前,至少提前3个工作日向承销人公布招标具体时间、招标方式、招标标的、中标确定方式和应急招投标方案等内容
B. 招标前,至少提前5个工作日向承销人公布招标具体时间、招标方式、招标标的、中标确定方式和应急招投标方案等内容
C. 招标开始时,向承销人发出招标书
D. 招标结束后,发行人应立即向承销人公布中标结果,并不迟于次1工作日发布金融债券招标结果公告
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[判断题]中期票据是指具有法人资格的金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的;约定在一定期限还本付息的债务融资工具。()
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[单项选择]深圳证券交易所资金申购上网实施办法规定,申购单位为()股。
A. 500
B. 1000
C. 1500
D. 100
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[判断题]《招股说明书》是增加了发行价格和数量的《招股意向书》。()
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[单项选择]发行人应在人民币债券发行日前()个月内,为发行债券募集的资金开立非居民人民币专用账户。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 4
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[单项选择]控股股东不履行认购股份的承诺,或者代销期限届满,原股东认购股份的数量未达到拟配售股份数量的()的,发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已认购的股东。
A. 40%
B. 50%
C. 60%
D. 70%
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[多项选择]以下属于承销说明书内容的是()。
A. 承销方式
B. 承销股票的种类、数量、金额及发行价格
C. 违约责任
D. 承销期及起止日期
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[单项选择]网上定价、竞价方式是指()利用证券交易所的系统,并作为唯一的“卖方”,投资者在公布的期间内,按照规定以委托买人的方式进行股票申购的股票发行方式。
A. 发行人
B. 承销商
C. 主承销商
D. 证券交易所
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[判断题]新股发行人报送的申请文件应只要求在指定报刊或网站披露。()
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[单项选择]企业股份制改组时,应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围,其基本原则是()。
A. 进入股份有限公司的固定资产和无形资产进行评估
B. 进入股份有限公司的核心资产和负债必须进行评估
C. 进入股份有限公司的所有资产进行评估
D. 进入股份有限公司的所有负债进行评估
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[单项选择]收购人对收购要约条件作出重大变更的,被收购公司董事会应当在()个丁作日内提交董事会及独立财务顾问就要约条件的变更1青况所出具的补充意见,并予以报告、公告。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 4
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[判断题]按照《证券发行上市保荐制度暂行方法》,企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐人和保荐代表人保荐。()
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[多项选择]有关可转换证券筹资的特点描述正确的是()。
A. 有利于资本结构的调整
B. 通过出售看跌期权降低筹资成本
C. 可转换证券筹资的成本要高于优先股和普通股
D. 可转换证券持有人执行期权将会稀释每股收益和剩余控制权
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[单项选择]对利率或者发行价格已经确定的国债,采用()招标。
A. 荷兰式
B. 美国式
C. 混合式
D. 都可以
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[判断题]无形资产由于没有一定的计价标准,故通常不进行评估。()
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[单项选择]发行人应披露的高级管理人员的内容不包括()。
A. 姓名
B. 国籍
C. 境外居住权
D. 配偶姓名
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[判断题]在披露风险因素的顺序上,应遵循准确性原则。()
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[多项选择]股份有限公司股份的特点是()。
A. 股份的平等性
B. 股份的不可分性
C. 股份的金额性
D. 股份的可转让性
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[单项选择]发行人应按规定披露关联方、关联关系和关联交易,根据交易的性质和频率,按照()分类披露关联关系及关联关系对其财务状况和经营成果的影响。
A. 重要性和可靠性
B. 敏感性和迟钝性
C. 经常性和偶发性
D. 相似性和差异性
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[单项选择]资产评估的方法不包括()。
A. 账面折扣法
B. 重置成本法
C. 现行市价法
D. 收益现值法
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[判断题]辅导人员必须是有主承销资格的证券公司正式从业人员,并从事证券承销业务两年以上;辅导人员中,至少有两人具有辅导两家以上企业股票发行上市经验。()
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[单项选择]公司最近()年连续亏损,交易所可暂停其可转换公司债券上市。
A. 2
B. 3
C. 5
D. 6
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[判断题]信息披露及时性原则是指信息披露义务人必须把能够提供给投资者判断证券投资价值的情况全部公开给投资者。()
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[单项选择]上市公司在本次发行议案经董事会表决通过后,应当在()内报告证券交易所,公告召开股东大会的通知。
A. 1个工作日
B. 2个工作日
C. 3个工作日
D. 5个工作日
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[判断题]中国香港的招股章程必须符合香港公司条例、联交所上市规则及公司登记规则的要求。()
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[判断题]债券受托管理人由本次发行的保荐人或者其他经中国证监会认可的机构担任。为本次发行提供担保的机构经证监会批准可以担任本次债券发行的受托管理人。()
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[多项选择]招股说明书应披露董事()。
A. 曾经担任的重要职务
B. 在发行人的现任职务
C. 在其他单位的兼职
D. 主要业务简历
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[多项选择]外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括()。
A. 遵守中国的法律、行政法规和规章,遵循公平合理、等价有偿、诚实信用的原则
B. 应符合中国法律、行政法规和规章对涉及的产业、土地、环保等方面的政策要求
C. 不得导致国有资产的流失
D. 不得造成过度集中、排除或限制竞争
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[判断题]目前我国的股票发行管理属于市场主导型,即注册制。()
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[多项选择]下列说法正确的是()
A. 公司单笔担保额超过最近1期经审计净资产10%的担保属于公司股东大会特别职权
B. 公司1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近1期经审计后总资产的30%的,须有股东大会2/3以上通过
C. 股东大会审批变更募集资金用途事项属于股东大会一般职权
D. 股东大会审批股权激励计划属于股东大会的特别职权
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[单项选择]我国公募发行的股票采用的是()方式。
A. 预缴款
B. 先申购后缴款
C. 先部分缴款后申购
D. 部分预缴
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[单项选择]国有企业改组为股份有限公司时,若进入股份公司的净资产为(),则折合成的股份界定为国有法人股。
A. 60%
B. 51%
C. 50%
D. 40%
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[多项选择]设立股份有限公司,在公司章程中应载明()。
A. 公司名称和住所
B. 公司注册资本
C. 公司总资产
D. 公司法定代表人
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[单项选择]收购人发出的(),应当在要约收购报告书中充分披露终止上市的风险、终止上市后收购行为完成的时间及持有上市公司股份的剩余股东出售其股票的其他后续安排。
A. 全面要约
B. 部分要约
C. 要约邀请
D. 都不是
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[多项选择]证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务的要求有()。
A. 财务顾问主办人不少于5人
B. 公司财务会计信息真实、准确、完整
C. 公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近5年无重大违法违规记录
D. 具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度,严格执行风险控制和内部隔离制度
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[多项选择]财务顾问应当建立健全内部报告制度,财务顾问主办人应当就中国证监会在反馈意见中提出的问题按照内部程序向()报告。
A. 部门负责人
B. 当地行政主管机构
C. 内部核查机构负责人
D. 当地证券业协会
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[单项选择]股份有限公司增加或减少资本,须经出席股东大会的股东所持表决权的()以上通过。
A. 1/3
B. 2/3
C. 1/2
D. 3/4
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[判断题]公开发行可转换公司债券的公司,最近2个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。()
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[多项选择]上市公司募集资金的数额和使用应当符合()。
A. 建立募集资金专项存储制度,募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户
B. 募集资金数额不少于项目需要量
C. 投资项目实施后,不会与控股股东或实际控制人产:生同业竞争或影响公司生产经营的独立性
D. 募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定
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[单项选择]下列()不属于支付给中介机构的费用。
A. 财务顾问费
B. 申报会计师费用
C. 律师费用.
D. 上网发行费用
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[多项选择]招股说明书的编制应遵循的要求是()。
A. 引用的数据应注明资料来源,事实应有充分、客观、公正的依据
B. 引用的数字应采用阿拉伯数字,有关金额只能用人民币金额
C. 发行人可编制招股说明书外文译本
D. 不得有祝贺性、广告性和恭维性的内容
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[多项选择]我国资产评估主要采用()方法。
A. 收益现值法
B. 重置成本法
C. 现行市价法
D. 清算价格法
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[单项选择]上市公司发行可转换公司债券,要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于()。
A. 5%
B. 6%
C. 9%
D. 10%