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发布时间:2023-10-14 12:43:01

[单项选择]证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的,中国证监会派出机构应当责令公司限期改正,在5个工作日内制定并报送整改计划,整改期限最长不超过( )个工作日。
A. 10
B. 15
C. 20
D. 30

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[单项选择]证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的,派出机构应当责令公司限期改正,在5个工作日内制定并报送整改计划,整改期限最长不超过( )个工作日。
A. 10
B. 15
C. 20
D. 25
[单项选择]2000年中国证监会《关于调整证券公司净资本计算规则的通知》对净资本计算公式进行了调整。其计算公式是:( )。
A. 净资本=资产余额×不同的折扣比例-负债总额
B. 净资本=∑(资产余额×不同的折扣比例)
C. 净资本=∑(资产余额×不同的折扣比例)-负债总额
D. 净资本=∑(资产余额×不同的折扣比例)-负债总额-或有负债
[单项选择]证券公司风险控制指标不符合规定,整改后,经国务院证券监督管理机构验收,符合有关风险控制指标的,应当自验收完毕之日起( )内解除对其采取的监管措施。
A. 7日
B. 5日
C. 9日
D. 3日
[单项选择]公民、法人或者其他组织对行政机关设立的派出机构、内设机构或者其他组织,未经法律、法规授权,对外以自己名义作出具体行政行为不服的,下列哪一组织是被申请人?()
A. 行政机关
B. 派出机构
C. 内设机构
D. 其他组织
[单项选择]以下哪个重大操作风险事件需及时向银监会或其派出机构报告?()
A. 抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金
B. 诈骗商业银行或其他涉案金额
C. 高管人员违纪
D. 发生不可抗力导致严重损失,造成直接经济损失
[简答题]简述派出机关和派出机构的区别。
[多项选择]以下重大操作风险事件应及时向银监会或其派出机构报告的有()。
A. 抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金
B. 盗窃、出卖、泄漏或丢失涉密资料,可能影响金融稳定,造成经济秩序混乱的事件
C. 发生不可抗力导致严重损失,造成直接经济损失
D. 其他涉及损失金额可能超过商业银行资本净额
E. 造成商业银行重要数据、账册、重要空白凭证严重损毁、丢失,严重影响正常工作开展的事件
[名词解释]风险控制
[单项选择]按照( )标准政府机构可以划分为领导机构、办事机构、职能机构和派出机构。
A. 行政层级
B. 机构的常设与否
C. 机构的属性
D. 机构的职能
[判断题]行政机关设立的派出机构、内设机构或者其他组织,未经法律、法规授权,对外以自己名义作出具体行政行为的,该行政机关为被申请人。()
[单项选择]银监会及其派出机构确定相应职能部门或岗位,负责对商业银行声誉风险管理进行()。
A. 监督检查
B. 评价
C. 监督和评估
D. 监测和评估
[单项选择]规章授权行使行政职权的行政机关内设机构、派出机构或者其他组织,超出法定授权范围实施行政行为,当事人不服而提起诉讼的,应当以( )为被告。
A. 该机构或组织所属行政机关
B. 实施该行为的机构或组织
C. 实施该行为的机构或组织或者其所属行政机关
D. 视具体情况而定
[单项选择]《商业银行内部控制评价试行办法》规定,银监会及其派出机构对商业银行不同层次分支机构的评价,每()年一个评价周期。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 5
[单项选择]按照企业会计制度的规定,借款费用的处理原则是:将符合借款费用资本化条件的借款费用资本化;将不符合资本化条件的借款费用予以费用化。下列关于借款费用会计处理的表述中,正确的是()。
A. 将专门借款利息资本化时,超过专门借款总额的累计资产支出数所对应的借款利息部分不应纳入资本化范围 
B. 在应予资本化的每一会计期间,借款利息资本化的金额不受限制 
C. 固定资产购建过程中发生的正常中断如果连续超过3个月,则中断期间发生的借款费用应暂停资本化 
D. 在应予资本化的每一会计期间,外币专门借款汇兑差额的资本化金额应与其资产支出相挂钩
[判断题]不符合资本化条件的其他借款费用,应当在发生时根据其发生额大小确认是否会计入当期损益。
[判断题]银监会及其派出机构违法采取检查或执行措施,给公民人身或财产造成损害、给银行业金融机构或其他单位造成损失的,应当依法予以赔偿。
[填空题]我国审计机关设立了审计机关驻地方派出机构和驻部门派出机构。目前,审计署在地方()个城市设立了驻地方特派员办事处。

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