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[单项选择]( )是指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》和《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律、法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。
A. 基金账务的复核
B. 基金资产净值的复核
C. 基金财务报表的复核
D. 基金头寸的复核
[单项选择]基金( )是指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。
A. 账务复核
B. 头寸复核
C. 资产净值复核
D. 财务报表复核
[单项选择]( )指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律规定为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。
A. 基金账务的复核
B. 基金头寸的复核
C. 基金资产净值的复核
D. 业绩表现数据的复核
[单项选择]基金( )是指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。
A. 账务复核
B. 头寸复核
C. 资产净值复核
D. 财务报表复核
[单项选择]（）指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律规定为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、累计基金份额净值以及期初基金份额净值进行的核对。
A. 基金账务的复核
B. 基金头寸的复核
C. 基金资产净值的复核
D. 业绩表现数据的复核
[单项选择]( )指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律、法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。
A. 基金账务的复核
B. 基金头寸的复核
C. 基金资产净值的复核
D. 基金财务报表的复核
[单项选择]《证券投资基金会计核算办法》规定，对未上市的股票、配股和增发新股，按( )估值。
A. 除权价、配股价、增发价
B. 估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价
C. 除权前按零估值，除权后按当日收盘价或市场平均价
D. 估值日收盘价
[单项选择]《证券投资基金会计核算办法》规定，对未上市的股票估值、配股和增发新股，按( )估值。
A. 估值日收盘价
B. 除权价、配股价、增发价
C. 估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价
D. 除权前按零估值，除权后按当日收盘价或市场平均价
[单项选择]根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人是( )。
A. 基金托管人
B. 基金持有人
C. 基金发起人
D. 基金管理公司
[单项选择]证券公司应当为每个客户建立业务台账，按照企业会计准则的相关规定进行会计核算，与( )定期对账。
A. 客户
B. 证监会
C. 证券交易所
D. 资产托管机构
[单项选择]证券公司应当负责集合资产管理计划资产净值估值等会计核算业务，并由( )进行复核。
A. 托管机构
B. 证券公司自
C. 推广机构
D. 结算托管部门
[单项选择]根据( )，证券投资基金可分为成长型投资基金、收入型投资基金和平衡型投资基金。
A. 基金单位是否可增加或赎回
B. 资本来源和运用地域的不同
C. 组织形态的不同
D. 投资风险与收益的不同
[单项选择]投资基金的发行也叫基金的募集，是基金( )依照《证券投资基金法》向基金投资人发售基金份额，募集基金的行为。
A. 发起人
B. 管理人
C. 代理人
D. 份额持有人
[单项选择]根据( )，证券投资基金可分为公司型投资基金和契约型投资基金。
A. 投资收益与风险的不同
B. 组织形态的不同
C. 基金单位是否可增加或赎回
D. 资本来源和运用地域的不同
[单项选择]投资基金按( )分类，可分为契约型投资基金和公司型投资基金。
A. 基金运作方式
B. 投资方向
C. 资金来源
D. 组织形式
[单项选择]投资基金的发行也叫基金的募集，是基金管理人依照《证券投资基金法》向基金投资人发售基金份额，募集基金的行为。基金募集申请经( )核准后，方可发售基金份额。
A. 中国证券监督管理委员会
B. 国务院证券监督管理机构
C. 国务院
D. 国家发展和改革委员会
[单项选择]封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金( )标准进行的分类。
A. 按投资基金的组织形式
B. 按投资基金能否赎回
C. 按投资基金的投资对象
D. 按投资基金的风险大小
