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发布时间:2023-12-02 18:57:12

[单项选择]企业年金受托人受托管理企业年金,受托人在企业年金计划运行中的具体职责包括( )。 Ⅰ.选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人等 Ⅱ.制定企业年金基金的投资策略 Ⅲ.编制企业年金基金管理和财务会计报告 Ⅳ.对企业年金基金的管理进行监督 Ⅴ.收取企业和职工缴费,并向受益人支付年金
A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

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[单项选择]企业年金的受托人是指受托管理企业年金基金的企业年金理事会或符合国家规定的年金管理公司待法人受托机构,其具体的职责不包括( )。
A. 建立企业年金基金的企业账户和个人账户
B. 选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人等
C. 编制企业年金基金管理和财务会计报告
D. 收取企业和职工缴费,并向受益人支付年金
[单项选择]受托人是指受托管理企业年金基金的企业年金理事会或符合国家规定的年金管理公司等法人受托机构。其注册资本不少于( )亿元。
A. 1
B. 1.5
C. 2
D. 3
[单项选择]受托人提取的管理费不高于受托管理企业年金基金财产净值的()。
A. 0.1%
B. 0.2%
C. 0.5%
D. 1.2%
[单项选择]受托人年度提取的管理费不高于受托管理企业年金基金财产净值的比例,与托管人提取的托管费不高于托管企业年金基金财产净值的比例相比:( )。
A. 前者高于后者
B. 后者高于前者
C. 两者一样高
D. 23 号令并未作出明确规定
[单项选择]在企业年金计划运行中,基金受托人的主要职责不包括( )。
A. 选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人等
B. 制定企业年金基金的投资策略
C. 定期向受托人和有关监管部门提交企业年金基金账户管理报告
D. 编制企业年金基金管理和财务会计报告
[单项选择]企业年金的受托人可以是企业成立的企业年金理事会,也可以是符合国家规定的法人受托机构。企业年金理事会由企业和职工代表组成,也可以聘请企业以外的专业人员参加,其中职工代表应不少于( )。
A. 1/3
B. 1/2
C. 1/4
D. 1/6
[单项选择]基金托管人指受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行或专业机构。单个企业年金计划托管人由一家商业银行或专业机构担任。基金托管人必备的条件不包括( )。
A. 应为经国家金融监管部门批准在中国境内注册的独立法人
B. 净资产不能少于20亿元
C. 要有安全高效的清算、交割系统
D. 有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度
[单项选择]企业年金基金的账户管理人是指接受受托人的委托负责管理年金基金账户的专业机构。账户管理人必备的条件不包括( )。
A. 在中国注册而且注册资本不少于5000万元人民币的独立法人
B. 取得企业年金基金从业资格的专职人员必须达到规定人数
C. 在任何时候都维持不少于1亿元人民币的净资产
D. 具有相应的企业年金基金账户信息管理系统
[单项选择]根据劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》,建立企业年金的企业,应确定企业年金受托人。确定受托人应当签订书面合同,合同一方为( ),另一方为受托人。
A. 企业
B. 企业年金理事会
C. 企业年金管理人
D. 企业工会主席
[单项选择]我国的企业年金运营采用( )的基本框架,由企业年金基金受托人、账户管理人、投资管理人和托管人的多元化主体共同管理。
A. 托管式
B. 信托式
C. 委托代理
D. 个人账户与社会统筹相结合
[单项选择]我国保险公司参与企业年金,可以充当企业年金的( )。 ①受托人 ②账户管理人 ③托管人 ④投资管理人
A. ①②③
B. ①③④
C. ①②④
D. ①②③④
[单项选择]按照国家规定,受托人保存与企业年金基金管理有关的记录至少()年。
A. 10
B. 15
C. 20
D. 30
[单项选择]受托人在企业年金基金管理中必须遵守独立性原则。以下关于这个原则理解不正确的是:()。
A. 受托人对企业年金的资产、受托人固有资产以及管理的其他资产实行独立运作,分别核算
B. 管理方法上,受托人应为受托管理、帐户管理以及投资管理以及各项管理设立相对独立的部门或岗位,各部门和岗位有明确的职责和分工
C. 在具体的人员安排以及工作空间上也必须具有独立性
D. 受托人与帐户管理人、托管人、投资管理人在信息上也必须互相独立
[单项选择]投资管理人是指受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。投资管理人应当具备的条件不包括( )。
A. 经国家金融监管部门批准在中国境内注册
B. 具有受托投资管理、基金管理或资产管理资格的独立法人
C. 近5年不能有重大违法违规行为
D. 取得企业年金基金从业资格的专职人员达到规定人数
[单项选择]根据我国《企业年金试行办法》和《企业年金管理试行办法》中对受托人的规定,正确的说法有()。 ①企业年金受托人可以是企业成立的企业年金理事会,也可以是符合国家规定的法人受托机构 ②企业年金理事会除管理本企业的企业年金事务外,不得从事其他任何形式的营业性活动 ③受托人要对企业年金计划和基金管理承担全部责任 ④企业年金受托人也可以是符合国家规定的法人受托机构
A. ①
B. ①②③
C. ①③④
D. ①②③④
[单项选择]金融机构在我国信托型企业年金中可以担任受托人、账户管理人、投资管理人、托管人的角色。除了寿险公司和养老保险公司以外,目前可以参与我国企业年金运作的金融机构包括( )。 ①商业银行 ②证券公司 ③基金公司 ④信托投资公司
A. ①②③
B. ①③④
C. ②③④
D. ①②③④
[单项选择]在国外如果企业年金基金会决定指定外部投资管理人进行投资管理,一般需要三个受托人,其中不包括( )。
A. 管理受托人
B. 操作受托人
C. 保管受托人
D. 交易受托人
[单项选择]受托人应当在每季度结束后15日内向委托人提交季度企业年金基金管理报告;并应当在年度结束后45日内向委托人提交年度企业年金基金管理报告,其中年度企业年金基金财务会计报告须经会计师事务所审计。()
A. 对
B. 错

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