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[单项选择]下列选项关于商业银行内部控制具体内容，不正确的是( )。
A. 明确划分股东，董事会，高级管理层，经理人员各自权利，责任和利益形成的相互制衡关系
B. 遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段
C. 及时防范，发现和动态调整管理风险的机制
D. 我国大多数商业银行在内部控制建设方面已经趋于成熟
[单项选择]下列关于商业银行内部控制具体内容，不正确的是（）。
A. 明确划分股东、董事会、高级管理层，经理人员各自权利、责任和利益形成的相互制衡关系
B. 遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段
C. 及时防范，发现和调整动态管理风险的机制
D. 我国大多数商业银行在内部控制建设方面已经趋于成熟
[单项选择]下列选项关于内部控制环境职权分工，说法正确的是（）。
A. 董事会制定恰当的内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
B. 监事会负责监督董事会，高级管理层完善内部控制体系
C. 高级管理层负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系
D. 以上说法都不正确
[单项选择]下列选项不属于商业银行风险监测的具体内容的是( )。
A. 开发风险计量模型
B. 监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势
C. 监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势
D. 报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果
[多项选择]商业银行风险监测/报告的具体内容包括( )。
A. 开发风险计量模型
B. 监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势
C. 监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势
D. 报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果
E. 调整高风险授信限额
[多项选择]建立严格的内部控制制度是风险管理的必然要求，下列关于内部控制制度的说法错误的有( )。
A. 个人理财业务的主要管理方式、风险测算方法与标准需要分析审核和报告
B. 商业银行内部要建立各自独立的监督和审核部门对个人理财业务进行监督审核
C. 个人理财业务客户资产不需要与银行资产分开管理，可以由第三方托管的，应交由第三方托管
D. 因业务合作需要，商业银行可以将客户的相关资料和服务与交易记录提供给第三方
E. 商业银行接受客户委托进行个人理财业务，应与客户签订合同
[单项选择]下列关于内部控制测评表述正确的是：
A. 符合性测试可以直接查证由某项内控程序所产生的数据的真实性和正确性
B. 符合性测试的目的是评价被审计单位内部控制的设计和执行情况
C. 不论被审计单位规模大小，都应对其内部控制进行充分了解
D. 符合性测试的方法有实地观察法、核对询问法和函证法等
[单项选择]按照《巴塞尔新资本协议》，下列选项关于内部评级法IRB说法不正确的是（）。
A. 用于外部监管的计算资本充足率的方法
B. 各国商业银行可根据实际情况决定是否实施
C. 不同于内部评级体系IRS
D. 是风险计量/分析的核心工具
[单项选择]下列关于内部控制说法中，错误的是( )。
A. 内部控制是由企业管理部门及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程
B. 内部控制的原则包括全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则
C. 构成要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督
D. 内部环境是企业实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等
[单项选择]下列关于内部控制的说法，不正确的是( )。
A. 对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管
B. 商业银行内部可以根据人力、物力决定是否建立各自独立的监督和审核部门
C. 应当将银行资产与客户资产分开管理
D. 商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权
[单项选择]下列关于内部控制的原则说法不正确的是( )。
A. 独立原则是指内部控制的监督、评价部门要独立于董事会、监事会和高级管理层
B. 经济原则是指内部控制要与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标
C. 全面原则要求内部控制任何决策或操作均应当有案可查
D. 审慎原则要求商业银行的经营管理均要体现“内控优先”的要求
[多项选择]关于内部管理控制制度与内部会计控制制度之间的关系，下列表述正确的是( )。
A. 没有内部管理控制制度，就没有内部会计控制制度
B. 没有内部会计控制制度，就没有内部管理控制制度
C. 若要建立有效的内部管理控制制度，必须建立有效的内部会计控制制度
D. 若要建立有效的内部会计控制制度，必须建立有效的内部管理控制制度
