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发布时间:2023-10-19 20:21:37

[单项选择]下列关于市场约束和信息披露的说法,不正确的是()。
A. 银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成
B. 信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
C. 市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
D. 市场约束机制发挥外部监督作用,推动银行业金融机构持续改进经营管理,提高经营效益,降低经营风险

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[单项选择]下列关于市场约束和信息披露的说法,正确的是( )。
A. 银行的信息披露主要由损益表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成
B. 信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
C. 市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
D. 媒体发挥外部监督作用,推动银行业金融机构持续改进经营管理,提高经营效益,降低经营风险
[单项选择]下列关于市场约束和信息披露的说法,不正确的是()。
A. 银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成
B. 信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
C. 市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
D. 市场约束机制发挥外部监督作用,推动银行业金融机构持续改进经营管理,提高经营效益,降低经营风险
[单项选择]下面关于证券市场信息披露意义的说法,错误的是( )。
A. 有利于约束证券发行人的行为
B. 有利于证券市场发行价格与交易价格的合理形成
C. 有利于防止信息滥用,杜绝不正当竞争
D. 有利于维护广大投资者的合法权益
[单项选择]关于证券市场信息披露的意义,下列说法错误的是( )。
A. 防止信息滥用
B. 有利于价值判断
C. 解决信息不对称问题
D. 防止不正当竞业
[多项选择]关于货币市场基金的信息披露,下列说法错误的有()。
A. 货币市场基金需要定期披露基金份额
B. 按照披露时间的不同,货币市场基金收益公告可分为三类,即封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告
C. 当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.5% 时,基金管理人应当在事件发生之日起5日内就此事项进行临时报告,至少披露发生日期、偏离度、原因及处理方法
D. 在半年度报告和年度报告的重大事件揭示中,应披露报告期内偏离度的绝对值达到或超过0.5%的信息,包括事件发生的日期、偏离程度、进行临时报告的披露报刊和披露日期
[单项选择]下列关于市场约束参与方的作用的说法,不正确的是( )。
A. 监管机构制订信息披露标准和指南,提高信息的可靠性和可比性
B. 存款人通过选择银行,增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益,提高银行经营管理水平,有效控制风险
C. 评级机构作为独立的第三方,能够对银行进行客观公正的评价,为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息,引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务,并起到市场监督的作用
D. 股东通过股票的购买和赎回,对银行的资金调度施加压力,督促银行改善经营,控制风险
[多项选择]关于企业债券在银行间市场上市流通的信息披露,下列说法正确的有( )。
A. 发行人发生主体变更或经营、财务状况出现重大变化等重大事件时,应在第一时间向市场投资者公告,并向中国人民银行报告
B. 发行人的信息披露应通过中国货币网、中国债券信息网或《金融时报》、《中国证券报》进行,并保证其披露信息的真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
C. 企业在每季度结束后的15个工作日内,向中国人民银行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告
D. 国债登记结算公司应在安排公司债券交易流通后的5个工作日内,向中国人民银行书面报告公司债券交易流通审核情况
[单项选择]关于企业债券在银行间市场上市流通的信息披露,下列说法有误的是( )。
A. 发行人发生主体变更或经营、财务状况出现重大变化等重大事件时,应在第一时间向市场投资者公告,并向中国人民银行报告
B. 在每季度结束后的15个工作日内,向中国人民银行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告
C. 国债登记结算公司应在安排公司债券交易流通后的5个工作日内,向中国人民银行书面报告公司债券交易流通审核情况
D. 公司债券发行人未按要求履行信息披露等相关义务的,由同业拆借中心和国债登记结算公司通过中国货币网和中国债券信息网向市场投资者公告
[多项选择]下列关于信息披露说法正确的是( )。
A. 信息披露主要是指公众公司以招股说明书、上市公告书,以及定期报告和临时报告等形式,把公司及与公司相关的信息向投资者和社会公众进行披露的行为
B. 银行机构真实、全面、及时、充分地进行信息披露,提高银行经营透明度,有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理,提高银行治理水平和风险控制意识
C. 监管要求的信息披露与会计信息披露不完全等同,但也不矛盾
D. 要使投资者尽早获得有关资料
E. 银行业机构必须建立一套披露制度和政策,并经过监管部门批准,要明确信息披露的内容和方法,尤其要建立信息披露的内部控制,保证信息披露各环节的正常运行
[单项选择]下列关于监管要求的信息披露与会计信息披露的说法,不正确的是()。
A. 监管要求的信息披露与会计信息披露完全等同
B. 会计准则要求信息披露的范围更加宽泛
C. 监管要求的信息披露是从审慎的立场出发,向信息使用者提供企业的风险信息
D. 监管部门鼓励银行尽可能在一个地点或一份材料上提供所有的相关信息
[单项选择]下列关于市场约束参与方的作用,描述错误的是( )。
A. 监管机构制定信息披露标准和指南,提高信息的可靠性和可比性
B. 存款人可以进行选择,通过提取存款或把存款转入其他银行,增加单家银行的竞争压力
C. 审计师通过专业审计及与董事会、高级管理层、监管机构的沟通,实现对银行机构经营活动的约束
D. 股东通过股票的购买和赎回,对银行的资金调度施加压力,督促银行改善经营,控制风险
[单项选择]关于市场约束的表述,下面选项中不正确的是( )。
A. 市场约束机制在新资本协议出台前只存在于监管框架的理论中
B. 市场约束的目的在于保证市场提供另一层面的监督
C. 市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动,包括存款人、债权人、银行股东等
D. 这些利益相关者采取的举措,会对银行在金融市场上的运作产生多方面的影响
[多项选择]关于市场价值法的说法正确的有( )。
A. 按照市场价格反映资产和负债的价值
B. 如果完全实行市场价值法,总资产在期末与期初的差额即为本期收入
C. 能够及时承认资产和负债价值的变化
D. 被认为是一种较为理想的定价方法,被广泛的使用
E. 能较为及时地反映信贷资产质量发生的问题

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