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[多项选择]证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求，这主要体现在( )等方面。
A. 事前、事中、事后控制相统一
B. 渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节
C. 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制
D. 覆盖证券公司的所有业务、部门和人员
[多项选择]证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求，这主要体现在以下( )方面。
A. 渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节
B. 覆盖证券公司的所有业务、部门和人员
C. 事前、事中、事后控制相统一
D. 确保不存在内部控制空白或漏洞，这体现了内部控制制度的健全性
[多项选择]证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求，这主要体现在以下哪几个方面( )
A. 事前、事中、事后控制相统一
B. 覆盖证券公司的所有业务、部门和人员
C. 渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节
D. 确保不存在内部控制空白或漏洞，这体现了内部控制制度的健全性
[单项选择]建设项目内部控制审计是针对内部控制制度和工程程序的健全性、有效性和适应性而进行的审查与评价。建设项目内部控制审计不包括( )。
A. 事前、事中、事后进度相结合
B. 风险分析与内部审计计划
C. 注意程序的及时性
D. 专项审计与灵活多样的监督方式相结合
[单项选择]内部控制审计，是针对内部控制制度和工作程序的健全性、有效性和适当性进行的审查与评价，其主要目的是（）。
A. 推进建设项目管理的制度化、规范化
B. 提高建设项目经济效益
C. 促进建设项目总体目标的实现
D. 将处理风险的成本降到最低
[判断题]基金销售机构内部控制应履行健全性、有效性、公开性和灵活性原则。（）
[单项选择]内部审计师计划对有关投资于新型金融工具的内部控制健全性实施审计，以下不属于该项审计内容的是：
A. 确定公司是否有相关政策来规定财务主管允许承担风险的范围以及允许投资的金融工具的类型。
B. 确定管理当局对复杂金融工具投资进行监督的程度。
C. 确定与类似公司相比，本公司投资收益率的高低。
D. 确定财务主管用于检查投资风险控制措施的性质。
[多项选择]K公司的以下与付款业务相关的内部控制内容符合内部会计控制规范的是( )。
A. K公司建立了退货管理制度，对退货条件、退货手续、货物出库、退货货款回收等作出明确规定
B. K公司定期与供应商核对应付账款、应付票据、预付账款等往来款项
C. K公司已到期的应付款项由出纳办理结算与支付
D. K公司财会部门在办理付款业务时，对采购发票、结算凭证、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行了严格审核
[单项选择]基金管理公司内部控制的( )要求通过科学的内部控制手段和方法，建立合理的内部控制程序，维护内部控制制度的有效执行。
A. 健全性原则
B. 有效性原则
C. 相互制约原则
D. 成本效益原则
[单项选择]某大型集团公司为强化担保业务内部控制，制定了担保业务内部控制制度。在该制度规定的下列内容中，不符合内部控制要求的是( )。
A. 公司规定：重大对外担保业务由集团公司总经理审批
B. 被担保人要求变更担保事项的，公司应当重新履行评估与审批程序
C. 公司规定如果被担保人出现异常情况，应当通过内部信息与沟通机制及时向有关管理人员报告，妥善处理
D. 公司严禁子公司自行对外担保或者子公司之间提供互保
[单项选择]内部控制的( )要求通过科学的内部控制手段和方法，建立合理的内部控制程序，维护内部控制制度的有效执行。
A. 健全性原则
B. 有效性原则
C. 独立性原则
D. 成本效益原则
