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银行存款日记账余额 | 银行对账单余额 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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调节后存更多"金江公司2005年6月30日银行存款日记账余额为149300元。银行对"的相关试题: [简答题]金江公司2005年6月30日银行存款日记账余额为149300元。银行对账单余额为 162500元。经逐笔核对,发现以下未达账项: (1)委托银行代收的销货款8000元,银行已收到入账,但公司未收到银行收款通知,尚未入账; (2)公司于月末交银行的转账支票16400元,银行尚未入账; (3)银行代扣公司借款利息1800元,公司尚未收到付款通知; (4)公司于月末开转账支票23400元,持票人尚未到银行办理转账手续。 要求:根据以上资料编制银行存款余额调节表。 银行存款余额调节表 2005年6月30日
银行存款日记账账面余额与银行对账单余额核对是否相符,属于______。 A. 账证核对 B. 账账核对 C. 账表核对 D. 账实核对 [简答题]中惠公司2005年5月31日银行存款日记账账面余额是133400元,而银行对账单上本企业银行存款余额是138420元,经逐笔核对发现以下情况:
(1)公司于5月30日送存转账支票3800元,银行尚未登入企业存款账户; (2)公司委托银行向明光公司代收货款6000元,银行已经收到入账,但收款通知尚未送到企业,所以企业尚未登账; (3)公司5月31日开出转账支票3000元,持票单位尚未到银行办理转账,所以银行尚未登账; (4)银行代付电话费180元,因转账通知尚未送到企业,所以企业尚未登账。 要求:根据以上资料,编制“银行存款余额调节表”。 [判断题]现金日记账和银行存款日记账属于特种日记账。
[多项选择]某公司的银行存款日记账和总账期末余额为1570万元,经检查银行存款日记账和直接从银行取得的银行对账单,发现以下未达账项:①银行代扣代缴的水电费5万元,公司尚未入账:②银行收到的销售款10万元,公司尚未入账;③银行存款利息1000元,公司尚未入账。审计认为该公司年末资产负债表中银行存款余额应为______。
A. 1555.1万元 B. 1564.9万元 C. 1575万元 D. 1575.1万元 [简答题]资料:中远公司2009年3月30日银行存款日记账余额为150 000元,收到的银行对账单的存款余额为339 000元。经核对,公司与银行均无记账错误,但是发现有下列未达账款,资料如下:
(1)4月28日,中远公司开出一张金额为80 000元的转账支票用以支付供货方货款,但供货方尚未持该支票到银行兑现。
(2)4月29日,中远公司送存银行的某客户转账支票20 000元,因对方存款不足而被退票,而公司未接到通知。
(3)4月30,中远公司当月的水电费用1 500元银行已代为支付,但公司未接到付款通知而尚未入账。
(4)4月30日,银行计算应付给中远公司的利息500元,银行已入账,而公司尚未收到收款通知。
(5)4月30日,中远公司委托银行代收的款项150 000元,银行已转入公司的存款户,但公司尚未收到通知入账。
(6)4月30日,中远公司收到购货方转账支票一张,金额为20 000元,已经送存银行,但银行尚未入账。
假定中远公司与银行的存款余额调整后核对相符。
要求:请代中远公司完成以下银行存款余额调节表的编制。
银行存款余额调节表
2009年4月30日
编制单位:中远公司单位:元
项目余额项目余额企业银行存款日记账余额(1)()银行对账单余额(5)()加:银行已收企业未收的款项合计
减:银行已付企业未付的款项合计(2)()
(3)()加:企业已收银行未收的款项合计
减:企业已付银行未付的款项合计(6)()
(7)()调节后余额(4)()调节后余额(8)()
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