[单项选择]巴塞尔委员会对信息披露的规定的表述，下面选项中不正确的是( )。
A. 披露的范围方面，通常公开上市的公司应向投资者全面、准确、及时地披露实质信息，但无论是公开上市的银行还是非上市银行，都应当向监管机构披露这些信息，并按本国法律的要求向其他利益相关者适当披露这些信息
B. 虽然市场约束对于非上市银行，尤其对于那些独资的银行影响有限，但这些银行通过参与清算体系、吸收零售存款等各项活动，与公开上市的银行一样，会对金融体系造成同样的风险
C. 巴塞尔委员会努力将第三支柱的披露限定在银行资本充足率的披露上面，以避免与会计准则宽泛要求的矛盾
D. 巴塞尔委员会专门注意到了第三支柱披露要求与会计准则中披露要求的关系，一般来说，要求有关第三支柱的披露要求经过外部审计

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[多项选择]巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括( )等方面。
A. 资格要求
B. 定性标准
C. 定量标准
D. 内部数据要求
E. 外部数据要求

[判断题]ISDA对券商净资本监管修正案标志着证券监管部门对券商监管资本的要求与巴塞尔委员会对银行的监管资本要求已趋于一致。( )

[单项选择]下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的定性标准，说法错误的是( )。
A. 商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设立和实施商业银行的操作风险管理框架
B. 商业银行必须在全行范围内对主要业务条线分配操作风险资本
C. 商业银行必须表明操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件
D. 商业银行必须以正式文件形式制定内部操作风险管理政策、制度和流程，并在文件中明确规定对违规的处理办法

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[单项选择]( )标志着证券监管部门对券商监管资本的要求与巴塞尔委员会对银行的监管资本要求已趋于一致。
A. 30国集团推广VaR模型
B. 1995年12月美国证券交易委员会发布的加强市场风险披露建议要求
C. 美国证券交易委员会颁布券商净资本监管修正案
D. 1996年的资本协议市场风险补充规定

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[单项选择]根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道咨询公司的意见，巴塞尔委员会对操作风险所下的定义是( )。
A. 由于市场竞争等原因，银行业务量变动所带来的风险
B. 由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险
C. 商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时，面对的意外情况
D. 由意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能给商业银行带来损失的风险

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[单项选择]根据《证券法》规定，下列有关上市公司信息披露的表述中，不正确的是( )。
A. 上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予以公告
B. 上市公司应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送上一年的年度报告，并予以公告
C. 上市公司的中期报告和年度报告均须记载公司财务会计报告和经营情况
D. 上市公司董事、监事和高级管理人员均须对公司中期报告和年度报告签署书面确认意见

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[单项选择]根据证券法律制度的规定，下列有关上市公司信息披露的表述中，不正确的是( )。
A. 上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予以公告
B. 上市公司应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送上一年的年度报告，并予以公告
C. 上市公司的中期报告和年度报告均须记载公司财务会计报告和经营情况
D. 上市公司董事、监事和高级管理人员均须对公司中期报告和年度报告签署书面确认意见

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[多项选择]根据证券法律制度的规定，下列有关招股说明书信息披露的表述中，错误的有( )。
A. 招股说明书的有效期为6个月
B. 特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月
C. 招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后3个月内有效
D. 招股说明书的有效期限应自中国证监会核准发行申请前招股说明书签署之日起计算

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[多项选择]根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征（）。
A. 全面性
B. 相关性
C. 及时性
D. 可靠性
E. 可比性

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[单项选择]下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是( )。
A. 在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案
B. 发行人向合格投资者提供筹集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露
C. 在债券存续期间，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内向持有债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案
D. 发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取

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[单项选择]( )要求信息披露的表述应当简明扼要、通俗易懂，避免使用冗长、技术性用语。
A. 规范性原则
B. 易解性原则
C. 易得性原则
D. 公平披露原则

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[多项选择]下列关于IPO申请审核通过后信息披露的表述，正确的有：_______
A. 发审委通过后至招股说明书刊登前发生重大事项的，应于该事项发生后2个工作日内向中国证监会书面说明，并对招股说明书及摘要作出修改和补充；
B. 证监会审核通过后至招股说明书刊登前，发生应予披露的事项，应向证监会书面说明情况，并经证监会同意后相应修改招股说明书及其摘要；
C. 招股说明书刊登后，至获准上市前发生重大事项的，应于事项发生后的1个工作日向证监会提交书面说明；
D. 招股说明书刊登至上市公告刊登之间，发生重大事项应在上市公告书中披露。

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[多项选择]甲上市公司正在与乙公司谈合并事项。下列关于甲公司信息披露的表述中，正确的有( )。
A. 一旦甲公司与乙公司开始谈判，甲公司就应当公告披露合并事项
B. 当市场出现甲公司与乙公司合并的传闻，并导致甲公司股价出现异常波动时，甲公司应当公告披露合并事项
C. 当甲公司与乙公司签订合并协议时，甲公司应当公告披露合并事项
D. 当甲公司派人对乙公司进行尽职调查以确定合并价格时，甲公司应当公告披露合并事项

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[单项选择]在2003年新巴塞尔资本协议中，巴塞尔委员会继承了过去以( )为核心的监管思想。
A. 治理结构
B. 资本充足率
C. 监管当局的监督检查
D. 内部评级模型

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