[简答题]

金悦股份有限公司于2000年10月向社会公开发行股票并在证券交易所上市。2003年3月，公司召开股东大会并讨论了配股方案。有关情况如下：
截止2002年12月31日，公司股份总额为24000万股（每股1元，下同），资产总额为52000万元，负债总额为15000万元，净资产为37000元。公司2000、2001、2002年的净资产收益率分别为10.8%、9.5%、10.9%。预期2003年的利润可超过银行同期存款利率。为投资新项目，本次拟以每股2.8元的价格向股东配售。
2003年4月18日，公司发布配股公告，5月，配股发行工作完成。6月，中国证监会根据举报，在组织对该公司的检查中发现：
（1）2002年，该公司由于经营管理和市场方面的原因，经营业绩滑坡。为了获得配股资格，该公司负责人张某要求财务总监李某对该年度的财务数据进行调整。李某与会计人员钱某以虚做营业额、隐瞒费用和成本开支等方法调整了公司财务数据。
（2）在公司申请配股期间，持有公司5%股份的股东甲企业认为公司股票将会上涨，便大量买进该股票，使其持有的股票达到8%。当该股票价格攀升之时，高价抛出该股票，获利30万元。
（3）为该公司出具2002年度审计报告的注册会计师罗某在4月25日购买了该股票，并于5月初抛出，获利2万元。
（4）乙证券公司从业人员戴某也于申请配股期间买人该股票后又抛出，获利7万元。
要求：根据以上资料，回答下列问题：
（1）该公司调整公司财务数据行为的法律后果是什么
（2）甲企业买卖公司股票的行为是否合法，并说明理由。
（3）注册会计师罗某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。
（4）乙证券公司从业人员戴某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。

[简答题]金悦股份有限公司十2000年10月向社会公开发行股票并在证券交易所上市。2003年 3月，公司召开股东大会并讨论了配股方案。有关情况如下：
截止2002年12月31日，公司股份总额为24000万股(每股1元，下同)，资产总额为 52000万元，负债总额为15000万元，净资产为37000元。公司2000、2001、2002年的净资产收益率分别为10.8%、9.5%、10.9%。预期2003年的利润可超过银行同期存款利率。为投资新项目，本次拟以每股2.8元的价格向股东配售。
2003年4月18日，公司发布配股公告，5月，配股发行工作完成。6月，中国证监会根据举报，在组织对该公司的检查中发现：
(1)2002年，该公司由于经营管理和市场方面的原因，经营业绩滑坡。为了获得配股资格，该公司负责人张某要求财务总监李某对该年度的财务数据进行调整。李某与会计人员钱某以虚做营业额、隐瞒费用和成本开支等方法调整了公司财务数据。
(2)在公司申请配股期间，持有公司5%股份的股东甲企业认为公司股票将会上涨，便大量买进该股票，使其持有的股票达到8%。当该股票价格攀升之时，高价抛出该股票，获利30万元。
(3)为该公司出具2002年度审计报告的注册会计师罗某在4月25日购买了该股票，并于5月初抛出，获利2万元。
(4)乙证券公司从业人员戴某也于申请配股期间买入该股票后又抛出，获利7万元。
要求：根据以上资料，回答下列问题：
(1)该公司调整公司财务数据行为的法律后果是什么
(2)甲企业买卖公司股票的行为是否合法，并说明理由。
(3)注册会计师罗某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。
(4)乙证券公司从业人员戴某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。

[简答题]金悦股份有限公司于2000年10月向社会公开发行股票并在证券交易所上市。2003年3月，公司召开股东大会并讨论了配股方案。有关情况如下：
截止2002年12月31日，公司股份总额为 24000万股(每股1元，下同)，资产总额为52 000万元，负债总额为15 000万元，净资产为37 000元。公司2000、2001、2002年的净资产收益率分别为10.8%、9.5%、10.9%。预期2003年的利润可超过银行同期存款利率。为投资新项目，本次拟以每股2.8元的价格向股东配售。
2003年4月18日，公司发布配股公告，5月，配股发行工作完成。6月，中国证监会根据举报，在组织对该公司的检查中发现：
(1)在公司申请配股期间，持有公司5%股份的股东甲企业认为公司股票将会上涨，便大量买进该股票，使其持有的股票达到8%。当该股票价格攀升之时，高价抛出该股票，获利30万元。
(2)为该公司出具2002年度审计报告的注册会计师罗某在4月25日购买了该股票，并于5月初抛出，获利2万元。
(3)乙证券公司从业人员戴某也于申请配股期间买入该股票后又抛出，获利7万元。
要求：根据以上资料，回答下列问题：
(1)甲企业买卖公司股票的行为是否合法，并说明理由。
(2)注册会计师罗某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。
(3)乙证券公司从业人员戴某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。

[简答题]金悦股份有限公司于2000年10月向社会公开发行股票并在证券交易所上市。2003年 3月，公司召开股东大会并讨论了配股方案。有关情况如下：
截止2002年12月31日，公司股份总额为24 000万股(每股1元，下同)，资产总额为 52 000万元，负债总额为15 000万元，净资产为37 000元。公司2000、2001、2002年的净资产收益率分别为10.8%、9.5%、10.9%。预期2003年的利润可超过银行同期存款利率。为投资新项目，本次拟以每股2.8元的价格向股东配售。
2003年4月18日，公司发布配股公告，5月，配股发行工作完成。6月，中国证监会根据举报，在组织对该公司的检查中发现：
(1)2002年，该公司由于经营管理和市场方面的原因，经营业绩滑坡。为了获得配股资格，该公司负责人张某要求财务总监李某对该年度的财务数据进行调整。李某与会计人员钱某以虚做营业额、隐瞒费用和成本开支等方法调整了公司财务数据。
(2)在公司申请配股期间，持有公司5%股份的股东甲企业认为公司股票将会上涨，便大量买进该股票，使其持有的股票达到8%。当该股票价格攀升之时，高价抛出该股票，获利30万元。
(3)为该公司出具2002年度审计报告的注册会计师罗某在4月25日购买了该股票，并于5月初抛出，获利2万元。
(4)乙证券公司从业人员戴某也于申请配股期间买人该股票后又抛出，获利7万元。
要求：根据以上资料，回答下列问题：
(1)该公司调整公司财务数据行为的法律后果是什么
(2)甲企业买卖公司股票的行为是否合法，并说明理由。
(3)注册会计师罗某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。
(4)乙证券公司从业人员戴某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。

[简答题]A股份有限公司(以下简称“A公司”)于2000年1月发行股票并在上海证券交易所上市。截止2005年12月31日，A公司股份总额为20000万股(人民币普通股，每股面值为1元，下同)，其中：发起人股份为14000万股，已上市流通股份为6000万股。持有A公司股份前2名的股东及其持股情况分别为：B国有集团公司(以下简称“B公司”)持有8000万股发起人股份，占A公司股份总额的40%；C国有企业(以下简称“C企业”)持有1000万股发起人股份，占A公司股份总额的5%。
有关信息资料如下：
(1)2006年1月，B公司拟将所持A公司5000万股为其参股的一家公司向银行贷款提供质押。
(2)2006年3月，C企业拟以自己所持A公司1000万股向银行质押贷款。
(3)2006年4月，C企业以自己的成套设备为抵押，向E银行贷款1000万元，双方签订了抵押合同，并依法办理了抵押物登记手续。经查明：C企业以成套设备进行抵押时，未经政府主管部门的批准。
(4)2006年5月，A公司以自己的土地使用权作为抵押，向F银行贷款3000万元，双方签订了抵押合同，并依法办理了抵押登记手续。经查：该土地使用权是A公司通过转让方式取得的，在抵押登记前，A公司未经有关主管部门审批。
(5)A股份有限公司拟租用股东B企业的设备。根据公司章程的规定，A公司董事会对该租赁事项进行表决时，有关表决情况如下：A公司的董事会由6名董事组成，出席董事会会议的董事人数为5人，其中包括B企业的派出董事王某。王某未参与投票表决，董事会的表决结果为3票赞成、1票反对。
要求：
(1)根据本题要点(1)提示的内容，B公司拟将所持A公司5000万股股份为其参股的一家公司向银行贷款提供质押，是否符合有关规定并说明理由。
(2)根据本题要点(2)提示的内容，C企业以所持A公司1000万股股份向银行质押贷款时，应当提交哪些文件、材料
(3)根据本题要点(3)提示的内容，由于C企业以成套设备进行抵押时未经政府主管部门的批准，人民法院能否以未经政府主管部门批准为由认定抵押合同无效
(4)根据本题要点(4)提示的内容，A公司和F银行签订的抵押合同是否有效并说明理由。
(5)根据本题要点(5)提示的内容，指出甲公司董事会能

[简答题]

A股份有限公司（以下简称A公司）于2000年12月向社会公开发行人民币普通股股票并在上海证券交易所上市。2002年5月，中国证监会接到举报，反映A公司及其有关单位和个人存在如下问题：
（1）A公司公布的2001年度年报显示的利润总额皇人民币1200万元，实际是亏损人民币250万元。为A公司负责审计的B会计师事务所的注册会计师张某和李某按A公司的要求，对A公司的财务会计报告出具了“标准无保留意见”的审计报告。
（2）A公司以自有资金通过15个自然人股票账户买卖股票。
（3）A公司的副经理李某告知其同学王某，A公司正在与某高科技公司商谈重组事宜，王某因此从2001年3月上旬起分批买入100万股A公司股票。同年7月下旬，A公司公告其与某高科技公司的重组事宜，同月王某卖出上述股票，获利800万元。
要求：根据本题所述要点，如情况完全属实，请分别回答以下问题：
（1）根据《证券法》的规定，对A公司编制虚假利润的行为，A公司及其直接负责人员应当承担何种法律责任为A公司2001年度财务报告出具审计报告的B会计师事务所及经办注册会计师张某和李某应当承担何种法律责任
（2）A公司以自然人名义买卖股票的行为是否违法，并说明理由。如属违法，根据《证券法》的规定，应如何处理
（3）王某买卖A公司股票的行为是否违法，并说明理由。如属违法，根据《证券法》的规定，说明王某应承担的法律责任。