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发布时间:2023-10-21 13:48:10

[判断题]生命周期理论的基础是客户一生随着年纪的变化,工作或职业生涯发展处于不同阶段以及带来现金流状况和理财目标的变化。( )

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[判断题]根据生命周期理论,积累阶段是职业生涯的初期至中期(20~40岁)。( )
[单项选择]假设王自强先生与张怡君小姐是你的新客户,目前正面临职业生涯与家庭生命周期上的转变,需要金融理财师协助规划。经过初步沟通面谈后,金融理财师获得了以下家庭、职业与财务信息:
一、案例成员
姓名 年龄 家庭成员 职业 身体状况
王自强 43 两年前与前妻离婚 小企业主
张怡君 38 三年前丧偶 国营单位职工
王小莉 10 王自强与前妻女儿,由王赡养 学生
张丽萍 8 张怡君与前夫的女儿,从母姓 学生
陈芳 76 王自强的母亲,由王赡养 已退休 行动不便需看护
二、收支情况
1.王自强先生于5年前创业,拥有一家30名员工的个人独资企业——自强制鞋厂,目前业务稳定。前一年底的财务报表见附件一。王先生与前妻的离婚协议中,承诺在离婚后5年内,每月固定支付前妻的生活费2000元。王先生每月还需负担母亲的生活费与看护费4000元,预计还要负担5年左右。王先生离婚后暂与女儿租用100平米房屋居住,房租每月3000元,自己与女儿的生活费用每月共4000元。
2.张怡君小姐为国营事业单位职工,20年前进入该单位工作,但其所在单位10年前才参加国家基本养老保险。目前的月税前工资为5000元,预计以后年工资增长率为5%。租给个人自住的投资用房产每月税前房租收入为3000元,自己与女儿的生活费用每月共4000元。

A. 不将自强制鞋厂的资产负债并入个人资产负债表
B. 将自强制鞋厂的资本额并入个人资产
C. 将自强制鞋厂的资产负债都并入个人资产负债表中
D. 将自强制鞋厂的净资产并入个人净资产

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