某建设项目计算期10年,其中建设期2年。项目建设投资(不含建设期贷款利息)1200万元,第一年投入500万元,全部为投资方自有资金;第2年投入700万元,其中500万元为银行贷款,贷款年利率为6%。贷款偿还方式为:第3年不还本付息,以第2年末的本息和为基准,从第 4年开始,分4年等额还本,当年还清当年利息。
项目流动资金投资400万元,在第3年和第4年等额投入,其中仅第3年投入的100万元为投资方自有资金,其余均为银行贷款,贷款年利率为8%,贷款本金在计算期最后一年偿还,当年还清当年利息。
项目第3年的总成本费用(含贷款利息偿还)为900万元,第4年至第10年的总成本费用均为1500万元,其中,第3年至第10年的折旧费均为100万元。
第一年 | 第二年 | 第三年 | |||||||||
销售额(万元) | 5000 | 5500 | 4600 | ||||||||
总资产(万元) | 1600 | 1710 | 1800 | ||||||||
普通股(万元) | 150 | 150 | 150 | ||||||||
保留盈余(万元) | 550 | 600 | 600 | ||||||||
股东权益合计 | 650 | 700 | 700 | ||||||||
流动比率 | 1.22 | 1.30 | 1.28 | ||||||||
应收账款周转天数 | 19 | 20 | 25 | ||||||||
存货周转天数 | 7.5 | 7.0 | 5.8 | ||||||||
债务/股东权益 | 1.44 | 1.51 | 1.70 | ||||||||
非流动负债/股东权益 | 0.55 | 0.46 | 0.46 | ||||||||
销售毛利率 | 25% | 21% | 16% | ||||||||
销售净利率 | 8% | 6.5% | 4% | ||||||||
总资产周转次数 | 3.1 | 2.9 | 2 [简答题]
某建设项目,建设期为1年,运营期为7年,基础数据如下。 [简答题]某建设项目,建设期为1年,运营期为7年,基础数据如下。
(1)固定资产投资总额为2060 万元(其中包括无形资产210万元),其中1010 万元为自有资金,1000万元贷款解决,年利率10%,本金在运营期初,按每年最大偿还能力偿还,利息每年收取,固定资产使用年限为10年,余值在运营期末收回(按直线法折旧,残值率为4%)。 (2)无形资产在运营期内均匀摊入成本。 (3)流动资金为1200 万元,在运营期初一次投入,在运营期末一次收回,有一半为自有资金,另一半贷款解决,年利率5%,每年偿还利息,本金在运营期末一次偿还。 (4)预计运营期每年销售收入为2000万元,年经营成本为1420万元,销售税金及附加按6%计算,所得税率33%。 问题: 将相应的数据填入表6-1、表6-2、表6-3 中。 [单项选择]某建设项目,建设期为3年,建设期内各年均衡获得的贷款额分别为1000万元、800万元、600万元,贷款年利率为8%,期内只计息不支付,建设期要支付的总利息为()万元。
A. 180.42 B. 335.62 C. 192 D. 300.0 [单项选择]某建设项目静态投资3750万元,按年度计划建设期为两年,两年投资分别使用比例为第一年40%,第二年60%,建设期内平均价格变动率预测为6%,则该项目的涨价预备费为()万元。
A. 296.4 B. 369.2 C. 380.4 D. 368.1 [简答题]某新建项目,建设期为3年,分年均衡贷款,第一年贷款300万元,第二年贷款600万元,第三年贷款400万元,年利率为12%,计算建设期贷款利息。
[简答题]
某建设项目,建设期为2年,运营期为8年,项目建设投资(不含固定资产投资方向调节税、建设期贷款利息)总额为3100万元,预计全部形成固定资产。固定资产折旧年限10年,按平均年限法计提折旧,残值率为5%,在运营期末收回余值。
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