6月份现金预算 单位:元 | ||
项 目 | 金额 | |
期初现金余额 |
更多"先锋公司生产和销售甲产品,2010年6月份现金收支的预计资料如下: "的相关试题: [简答题]某企业现着手编制2010年6月份的现金收支计划。预计2010年6月初现金余额为80000元;月初应收账款40000元,预计月内可收回80%;本月销货500000元,预计月内收款比例为50%;本月采购材料80000元,预计月内付款70%;月初应付款余额5000元需在本月内全部付清;月内以现金支付工资84000元;本月制造费用等间接费用付现金160000元;其他经营性现金支出9000元;购买设备支付现金100000元。企业现金不足时,可向银行借款,借款金额为10000元的倍数;现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于50000元。
[要求] 计算经营现金收入。 [简答题]DL公司生产和销售甲产品,6月份现金收支的预计资料如下: (1)6月1日的现金余额为520000元。 (2)产品售价100元/件,4月份销售10000件,5月份销售12000件,6月预计销售15000件,7月预计销售20000件。根据经验,商品售出后当月可收回货款的40%,次月收回30%,再次月收回25%,另外5%为坏账。 (3)材料采购金额为2元/千克,产品消耗定额为5千克;材料采购货款当月支付70%,下月支付30%。编制预算时月底产成品存货为次月销售量的10%。5月底的实际产成品存货为1200件,应付账款余额为30000元。5月底的材料库存量为2000千克,预计6月末的材料库存量为 1500千克。 (4)6月份需要支付的直接人3232资为650000元,管理人员工资280000元,其中有60000元是生产管理人员工资;需要支付其他的管理费用45000元、制造费用12000元,需要支付销售费用64000元。 (5)预交所得税20000元,不考虑所得税以外的其他税费。 (6)预计6月份将购置设备一台,支出650000元,须当月付款。 (7)现金不足时可从银行借入,借款额为10000元的倍数,利息在还款时支付。期末现金余额不少于500000元。 要求: (1)预计6月份的生产量; (2)预计6月份材料需用量和材料采购量; (3)预计6月份的采购金额; (4)预计6月份的采购现金支出; (5)预计6月份的经营现金收入; (6)编制6月份的现金预算,填写下表:
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