[简答题]

金悦股份有限公司于2000年10月向社会公开发行股票并在证券交易所上市。2003年3月，公司召开股东大会并讨论了配股方案。有关情况如下：
截止2002年12月31日，公司股份总额为24000万股（每股1元，下同），资产总额为52000万元，负债总额为15000万元，净资产为37000元。公司2000、2001、2002年的净资产收益率分别为10.8%、9.5%、10.9%。预期2003年的利润可超过银行同期存款利率。为投资新项目，本次拟以每股2.8元的价格向股东配售。
2003年4月18日，公司发布配股公告，5月，配股发行工作完成。6月，中国证监会根据举报，在组织对该公司的检查中发现：
（1）2002年，该公司由于经营管理和市场方面的原因，经营业绩滑坡。为了获得配股资格，该公司负责人张某要求财务总监李某对该年度的财务数据进行调整。李某与会计人员钱某以虚做营业额、隐瞒费用和成本开支等方法调整了公司财务数据。
（2）在公司申请配股期间，持有公司5%股份的股东甲企业认为公司股票将会上涨，便大量买进该股票，使其持有的股票达到8%。当该股票价格攀升之时，高价抛出该股票，获利30万元。
（3）为该公司出具2002年度审计报告的注册会计师罗某在4月25日购买了该股票，并于5月初抛出，获利2万元。
（4）乙证券公司从业人员戴某也于申请配股期间买人该股票后又抛出，获利7万元。
要求：根据以上资料，回答下列问题：
（1）该公司调整公司财务数据行为的法律后果是什么
（2）甲企业买卖公司股票的行为是否合法，并说明理由。
（3）注册会计师罗某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。
（4）乙证券公司从业人员戴某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。

[简答题]

金悦股份有限公司十2000年10月向社会公开发行股票并在证券交易所上市。2003年3月，公司召开股东大会并讨论了配股方案。有关情况如下：
截止2002年12月31日，公司股份总额为24000万股（每股1元，下同），资产总额为52000万元，负债总额为15000万元，净资产为37000元。公司2000、2001、2002年的净资产收益率分别为10.8%、9.5%、10.9%。预期2003年的利润可超过银行同期存款利率。为投资新项目，本次拟以每股2.8元的价格向股东配售。
2003年4月18日，公司发布配股公告，5月，配股发行工作完成。6月，中国证监会根据举报，在组织对该公司的检查中发现：
（1）2002年，该公司由于经营管理和市场方面的原因，经营业绩滑坡。为了获得配股资格，该公司负责人张某要求财务总监李某对该年度的财务数据进行调整。李某与会计人员钱某以虚做营业额、隐瞒费用和成本开支等方法调整了公司财务数据。
（2）在公司申请配股期间，持有公司5%股份的股东甲企业认为公司股票将会上涨，便大量买进该股票，使其持有的股票达到8%。当该股票价格攀升之时，高价抛出该股票，获利30万元。
（3）为该公司出具2002年度审计报告的注册会计师罗某在4月25日购买了该股票，并于5月初抛出，获利2万元。
（4）乙证券公司从业人员戴某也于申请配股期间买入该股票后又抛出，获利7万元。
要求：根据以上资料，回答下列问题：
（1）该公司调整公司财务数据行为的法律后果是什么
（2）甲企业买卖公司股票的行为是否合法，并说明理由。
（3）注册会计师罗某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。
（4）乙证券公司从业人员戴某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。

[简答题]金悦股份有限公司于2000年10月向社会公开发行股票并在证券交易所上市。2003年 3月，公司召开股东大会并讨论了配股方案。有关情况如下：
截止2002年12月31日，公司股份总额为24 000万股(每股1元，下同)，资产总额为 52000万元，负债总额为15000万元，净资产为37000元。公司2000、2001、2002年的净资产收益率分别为10.8%、9.5%、10.9%。预期2003年的利润可超过银行同期存款利率。为投资新项目，本次拟以每股2.8元的价格向股东配售。
2003年4月18日，公司发布配股公告，5月，配股发行工作完成。6月，中国证监会根据举报，在组织对该公司的检查中发现：
(1)2002年，该公司由于经营管理和市场方面的原因，经营业绩滑坡。为了获得配股资格，该公司负责人张某要求财务总监李某对该年度的财务数据进行调整。李某与会计人员钱某以虚做营业额、隐瞒费用和成本开支等方法调整了公司财务数据。
(2)在公司申请配股期间，持有公司5%股份的股东甲企业认为公司股票将会上涨，便大量买进该股票，使其持有的股票达到8%。当该股票价格攀升之时，高价抛出该股票，获利30万元。
(3)为该公司出具2002年度审计报告的注册会计师罗某在4月25日购买了该股票，并于5月初抛出，获利2万元。
(4)乙证券公司从业人员戴某也于申请配股期间买人该股票后又抛出，获利7万元。
要求：根据以上资料，回答下列问题：
(1)该公司调整公司财务数据行为的法律后果是什么
(2)甲企业买卖公司股票的行为是否合法，并说明理由。
(3)注册会计师罗某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。
(4)乙证券公司从业人员戴某买卖股票的行为是否合法，并说明理由。

[简答题] 金悦股份有限公司于2000年10月向社会公开发行股票并在证券交易所上市。2003年3月，公司召开股东大会并讨论了配股方案。有关情况如下：
截至2002年12月31日，公司股份总额为24000万股(每股1元，下同)，资产总额为52000万元，负债总额为15000万元，净资产为37000元。公司2000年、2001年、2002年的净资产收益率分别为10.8%、9.5%、10.9%。预期2003年的利润可超过银行同期存款利率。为投资新项目，本次拟以每股2.8元的价格向股东配售。
2003年4月18日，公司发布配股公告，5月，配股发行工作完成。6月，中国证监会根据举报，在组织对该公司的检查中发现：
(1)在公司申请配股期间，持有公司5%股份的股东甲企业认为公司股票将会上涨，便大量买进该股票，使其持有的股票达到8%。当该股票价格攀升之时，高价抛出该股票，获利30万元。
(2)为该公司出具2002年度审计报告的注册会计师罗某在4月25日购买了该股票，并于5月初抛出，获利2万元。
(3)乙证券公司从业人员戴某也于申请配股期间买人该股票后又抛出，获利7万元。
要求：根据以上资料，回答下列问题： 甲企业买卖公司股票的行为是否合法，并说明理由。

[简答题]A股份有限公司(以下简称“A公司”)于2000年1月发行股票并在上海证券交易所上市。截止2005年12月31日，A公司股份总额为20000万股(人民币普通股，每股面值为1元，下同)，其中：发起人股份为14000万股，已上市流通股份为6000万股。持有A公司股份前2名的股东及其持股情况分别为：B国有集团公司(以下简称“B公司”)持有8000万股发起人股份，占A公司股份总额的40%；C国有企业(以下简称“C企业”)持有1000万股发起人股份，占A公司股份总额的5%。
有关信息资料如下：
(1)2006年1月，B公司拟将所持A公司5000万股为其参股的一家公司向银行贷款提供质押。
(2)2006年3月，C企业拟以自己所持A公司1000万股向银行质押贷款。
(3)2006年4月，C企业以自己的成套设备为抵押，向E银行贷款1000万元，双方签订了抵押合同，并依法办理了抵押物登记手续。经查明：C企业以成套设备进行抵押时，未经政府主管部门的批准。
(4)2006年5月，A公司以自己的土地使用权作为抵押，向F银行贷款3000万元，双方签订了抵押合同，并依法办理了抵押登记手续。经查：该土地使用权是A公司通过转让方式取得的，在抵押登记前，A公司未经有关主管部门审批。
(5)A股份有限公司拟租用股东B企业的设备。根据公司章程的规定，A公司董事会对该租赁事项进行表决时，有关表决情况如下：A公司的董事会由6名董事组成，出席董事会会议的董事人数为5人，其中包括B企业的派出董事王某。王某未参与投票表决，董事会的表决结果为3票赞成、1票反对。
要求：
(1)根据本题要点(1)提示的内容，B公司拟将所持A公司5000万股股份为其参股的一家公司向银行贷款提供质押，是否符合有关规定并说明理由。
(2)根据本题要点(2)提示的内容，C企业以所持A公司1000万股股份向银行质押贷款时，应当提交哪些文件、材料
(3)根据本题要点(3)提示的内容，由于C企业以成套设备进行抵押时未经政府主管部门的批准，人民法院能否以未经政府主管部门批准为由认定抵押合同无效
(4)根据本题要点(4)提示的内容，A公司和F银行签订的抵押合同是否有效并说明理由。
(5)根据本题要点(5)提示的内容，指出甲公司董事会能

[简答题]A股份有限公司(以下简称A公司)于2000年12月向社会公开发行人民币普通股股票并在上海证券交易所上市。2002年5月，中国证监会接到举报，反映A公司及其有关单位和个人存在如下问题：
(1) A公司公布的2001年度年报显示的利润总额皇人民币1200万元，实际是亏损人民币 250万元。为A公司负责审计的B会计师事务所的注册会计师张某和李某按A公司的要求，对 A公司的财务会计报告出具了“标准无保留意见”的审计报告。
(2) A公司以自有资金通过15个自然人股票账户买卖股票。
(3) A公司的副经理李某告知其同学王某，A公司正在与某高科技公司商谈重组事宜，王某因此从2001年3月上旬起分批买入100万股A公司股票。同年7月下旬，A公司公告其与某高科技公司的重组事宜，同月王某卖出上述股票，获利800万元。
要求：根据本题所述要点，如情况完全属实，请分别回答以下问题：
(1)根据《证券法》的规定，对A公司编制虚假利润的行为，A公司及其直接负责人员应当承担何种法律责任为A公司2001年度财务报告出具审计报告的B会计师事务所及经办注册会计师张某和李某应当承担何种法律责任
(2)A公司以自然人名义买卖股票的行为是否违法，并说明理由。如属违法，根据《证券法》的规定，应如何处理
(3)王某买卖A公司股票的行为是否违法，并说明理由。如属违法，根据《证券法》的规定，说明王某应承担的法律责任。

[简答题]

某股份有限公司（以下称股份公司）是一家于2000年9月在上海证券交易所上市的上市公司。该公司于2002年3月10日召开董事会会议，该次会议的召开和讨论有关问题如下：
（1）股份公司董事会由5名董事和2名独立董事组成。董事A、董事B、董事C、董事D4人出席了本次会议，董事E因在国外考察，书面委托董事会秘书H代为出席并表决，独立董事F因参加其妹与股份公司财务总监的婚礼而请假，电话委托独立董事G代为出席并表决。独立董事F已经连续两次未亲自出席董事会会议。
（2）根据股份公司主要发起人甲的要求，出席本次董事会会议的董事讨论并一致同意，允许甲将其作为出资交付给股份公司的部分机器设备约1400万元暂时收回甲公司使用，同时股份公司以优惠条件向甲公司出售430万元的原材料。表决时，独立董事G反对讨论向甲公司出售原材料的提议，其余问题均一致通过。
（3）根据董事A的提议，出席本次董事会会议的董事讨论并一致同意解聘股份公司现任总经理、聘任乙为股份公司新任总经理并给予乙年薪18万元。独立董事G提议解聘股份公司现在聘用的会计师事务所，董事A、董事B反对，董事C、董事D以及独立董事G赞成。同时，出席本次董事会会议的董事讨论并一致作出决定，于2003年7月1日举行股份公司2002年度股东大会，除例行提交有关事项由该次年会通过外，还将就董事会拟订的利润分配和亏损弥补方案提交该次会议以特别决议审议通过。
（4）该次董事会会汉记录，由出席本次董事会会议的全体董事（含独立董事）和列席会议的监事签名后存档。
根据以上条件，回答下列问题：
（1）根据要点（1）所提示的内容，出席该次董事会会议的人数是否符合规定董事E和独立董事F委托他人出席该次董事会会议是否有效独立董事F是否应在任期届满前被免职请分别说明理由。
（2）根据要点（2）所提示的内容，甲公司是否可以暂时收回其设备，后果如何董事会是否有权对此作出决议向甲公司出售原材料的决议是否能获得通过分别说明理由。
（3）根据要点（3）所提示的内容，董事会可否决定总经理的更换及其报酬更换会计师事务所的决议能否获得通过，股份公司对此应履行什么程序董事会对2002年度股东大会的召开和审议事项的决议是否符合我国法律的要求分别说明理由。
（4）指出要点（4

[多项选择]某股份有限公司是一家于2000年8月在上海证券交易所上市的上市公司。该公司董事会于2006年1月18日召开会议，下列关于该次会议召开的情况以及讨论的有关问题的表述中，哪些不符合法律的有关规定（）
A. 董事会由7名董事组成。出席该次会议的董事有董事A、董事
B. 出席本次董事会会议的董事讨论并一致作出决定，由于本公司未弥补的亏损达股本总额三分之一，于2006年4月2日举行股份公司临时股东大会
C. 在A选项设定的情形下，董事会会议讨论通过了公司内部机构设置的方案，表决时，除董事B和C反对外，其他均表示同意
D. 该次董事会会议记录，由出席董事会会议的全体董事和列席会议的监事签名后存档

[简答题]某股份有限公司(本题下称“股份公司”)是一家于2000年8月在上海证券交易所上市的上市公司。该公司董事会于2001年3月28日召开会议，该次会议召开的情况以及讨论的有关问题如下：
(1)股份公司董事会由7名董事组成。出席该次会议的董事有董事A、董事B、董事c、董事D；董事E因出国考察不能出席会议；董事F因参加人民代表大会不能出席会议，电话委托董事A代为出席并表决；董事G因病不能出席会议，委托董事会秘书H代为出席并表决。
(2)出席本次董事会会议的董事讨论并一致作出决定，于2001年7月8日举行股份公司 2000年度股东大会年会，除例行提交有关事项由该次股东大会年会审议通过外，还将就下列事项提交该次会议以普通决议审议通过，即：增加2名独立董事；股份公司与本公司市场部的项目经理李某签订的一份将公司的一项重要业务委托李某负责管理的合同。
(3)根据总经理的提名，出席本次董事会会议的董事讨论并一致同意，聘任张某为公司财务负责人，并决定给予张某年薪10万元；董事会会议讨论通过了公司内部机构设置的方案，表决时，除董事B反对外，其他均表示同意。
(4)该次董事会会议记录，由出席董事会会议的全体董事和列席会议的监督签名后存档。
要求：
(1)根据本题要点(1)所提示的内容，出席该次董事会会议的董事人数是否符合规定董事F和董事G委托他人出席该次董事会会议是否有效并分别说明理由。
(2)指出本题要点(2)中不符合有关规定之处，并说明理由。
(3)根据本题要点(3)所提示的内容，董事会通过的两项决议是否符合规定并分别说明理由。
(4)指出本题要点(4)的不规范之处，并说明理由。

[单项选择]深圳证券交易所《资金申购上网定价公开发行股票实施办法》和上海证券交易所《沪市股票上网发行资金申购实施办法》规定，申购日后的( )，证券登记结算公司对未中签部分的申购款予以解冻，并从结算参与人的资金交收账户上扣收新股认购款项，再划付给主承销商。
A. T+1日
B. T+2日
C. T+3日
D. T+4日