更多"在途现金科目余额屏幕打印后,若存在余额,需与机构现金调拨核对无误后,在"的相关试题:
[单项选择]每日营业终了,营业机构“在途现金”科目若出现余额,()必须对“在途现金”科目余额的真实性进行核对。
A. 柜员
B. 现金管理员
C. 事后监督
D. 会计主管
[多项选择]为加强在途现金管理,如结账时在途现金科目有余额,会计主管要进行(),切实防范风险。
A. 实地盘点
B. 电话核实
C. 实地询问
[单项选择]在途现金科目()末应无余额。
A. 旬
B. 月
C. 季
D. 年
[单项选择]每日营业终了,由()对库存现金和总账现金科目余额核对相符后,填制现金入库票。
A. 出纳员
B. 记账员
C. 管库员
D. 会计主管
[单项选择]每日营业终了,会计主管应对在途现金和同城往来科目进行核对,查看是否有余额;如有余额的,由会计主管查明原因,登记《会计出纳人员工作日志》,最迟()做账务处理。
A. 当日
B. 当日下午
C. 次日上午
D. 次日下午
[单项选择]每日营业终了,()应核对在途现金和同城往来科目,查看是否有余额,如有应查明原因。
A. 会计主管
B. 现金柜员
C. 一般柜员
D. 凭证管理员
[单项选择]每日营业终了,会计主管应对在途现金和同城往来科目进行核对,如有余额的,最迟()做账务处理。
A. 当日下午
B. 次日上午
C. 次日下午
[单项选择]假设没有在途资金,网点的312科目余额为借方,则其在清算中心账户的余额为()。
A. 贷方
B. 借方
C. 不肯定
D. 贷方或借方
[单项选择]网内联行年度结平时,上年省辖往账科目余额在借方,上年省辖来账科目余额在贷方,两科目余额轧差后借方余额大于贷方余额,则通汇行的会计分录为、()。
A. 借:上年省辖来账
B. 借:省辖汇兑汇差贷:上年省辖来账借:上年省辖来账贷:省辖汇兑汇差贷:上年省辖往账
C. 借:省辖汇兑汇差
D. 借:上年省辖来账借:上年省辖往账贷:上年省辖来账贷:上年省辖来账贷:省辖汇兑汇差
[单项选择]通汇社结平上年汇差时,如上年省辖往帐科目余额在借方,上年省辖来帐科目余额在贷方,两科目余额轧差后贷方余额大于借方余额。会计分录为()。
A. 借:上年省辖来帐
B. 借:省辖汇兑汇差
C. 借:省辖汇兑汇差
[判断题]在总账系统中输入会计科目期初余额时,应遵循由下至上的原则,先输入下级科目余额,再输入上级科目余额。
[单项选择]为防范风险,便于统计和管理,在途现金最迟必须在()处理完毕,月底必须确保无余额。
A. 当日营业终了
B. 次日上午
C. 次日营业终了
[单项选择]广义的现金,还包括在途现金和()。
A. 收益
B. 发票
C. 资产
D. 银行存款
[单项选择]度查清结平上年省辖往账科目余额在借方,上年省辖来账余额在贷方,两科目余额轧差后贷方余额大于借方余额,会计分录为、()。
A. 借:上年省辖来账贷:上年省辖来账;
B. 借:省辖汇兑汇差贷:上年省辖来账;
C. 借:上年省辖来账贷:省辖汇兑汇差
[单项选择]对于营业终了前金库受理的所辖营业机构的调款、缴款确实无法核销的账务,允许“运送中现金”科目出现余额,但()日终前必须核销前一日“运送中现金”科目余额。
A. 当日
B. 次日
C. 旬未
D. 三日内
[单项选择]在总账系中,要求能够进行上下级科目平衡效验,录入科目余额时,要求输入至少()科目的余额。
A. 所有
B. 总账
C. 末级
D. 一级和末级
[单项选择]电子现金账户余额上限遵循监管机构相关规定确定为()人民币。
A. 5000元(含)
B. 10000元(含)
C. 500元(含)
D. 1000元(含)
[多项选择]每日营业终了应将哪些登记簿的发生额与现金科目发生额核对一致,并登记现金库存簿结出余额。()
A. 款项交接登记簿
B. 现金收入登记簿
C. 现金付出登记簿
D. 款项交接登记簿
[单项选择]风险经理检查现金调拨业务时,应进入ABIS系统,查看“运送中现金”科目中是否有余额,余额是否在()内核销完毕。
A. 12小时
B. 24小时
C. 48小时
D. 72小时