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[多项选择]下列选项中符合《企业内部控制应用指引第7号—采购业务》关于企业内部控制要求与措施的有（）。
A. 一般物资或劳务的采购采用询价或定向采购的方式
B. 企业应指定专人通过函证等方式，定期与供应商核对往来账项
C. 小额零星物资或劳务的采购，可以采用直接购买的方式
D. 重要和技术性较强的采购业务应当组织专家进行论证并进行集体决策
[多项选择]经纪业务内部控制的要求有（）。
A. 重点防范挪用客户交易结算资金及其他客户资产、非法融入融出资金以及结算风险等
B. 加强经纪业务整体规划
C. 加强营业网点布局、规模、选址等的统一规划和集中管理
D. 制定个性化的经纪业务服务规程
[单项选择]下列符合业务创新的内部控制要求的是（）。
A. 应制定统一完善的经纪业务标准化服务规程、操作规范和相关管理制度
B. 证券公司应重点防范规模失控、决策失误、越权操作、账外经营、挪用客户资产和其他损害客户利益的行为以及保本保底所导致的风险
C. 应对创新业务设计科学合理的流程，制定风险控制措施及相应的财务核算、资金管理办法
D. 证券公司应重点防范分支机构越权经营、预算失控以及道德风险
[单项选择]下列各项中，违反采购与付款循环内部控制要求的是（）
A. 验收单预先连续编号
B. 定期与供应商核对往来款项
C. 采购部门提出采购申请
D. 对卖方发票、验收单、订购单、请购单进行内部检查
[多项选择]下列各项中，符合筹资和投资业务循环内部控制要求的有（）
A. 由内部审计人员定期对投资业务进行审查
B. 由投资业务执行部门作出重大投资决策
C. 由不同人员完成投资业务资金收付和记录
D. 由不同人员完成筹资业务的核算和复核
E. 筹资业务执行与财会部门监督相互独立
[多项选择]以下与签署采购业务的付款相关的内部控制中，存在缺陷的是（）。
A. 每次签发支票前，应由独立人员检查已签发的上一张支票与付款凭单的一致性
B. 当验收单与卖方发票的数量不一致时，以验收单的数量为准开具付款凭单
C. 验收单、付款单均有连续编号，而且要求所开具的付款凭单的号码必须与验收单的号码相同，不相同者不记账，以防重复付款
D. 开出付款单后，由开具付款凭单部门的批准人员撕去凭单右上角；开具支票后，由财务部门负责人撕去付款凭单右下角，以防重复付款
[判断题]证券自营业务的内部控制要求定期向董事会和监事会提供风险监控报告，并将有关情况通报自营业务部门、合规部门等相关部门。( )
[单项选择]基金销售机构应建立有效内部控制制度，内容至少应包括内部环境控制、业务流程控制、会计系统内部控制、（）和监察稽核控制等。
A. 岗位职责控制
B. 信息技术内部控制
C. 业务控制
D. 费用交出内部控制
[多项选择]下列有关材料采购内部控制的表述，存在内部控制设计缺陷的有：（）
A. 请购单既可由仓库人员填制，也可由车间、管理部门人员填制
B. 订购单未连续编号
C. 验收人员出差期间，验收业务由采购人员代为执行
D. 财会人员收到采购发票后，直接根据发票记录的单价和数量登记相关账簿
E. 收到采购发票前，将材料在仓库临时存放，暂不办理验收手续
[判断题]证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求包括：应建立健全自营业务的实时监控系统。( )
[多项选择]在了解及实施适当的控制测试后，发现Y公司材料采购业务存在以下情况。其中属于内部控制设计缺陷的情况是（）。
A. 请购单既有仓库人员填制的，也有车间、管理部门人员填制的
B. 请购单没有连续编号，请购业务的审批人员几乎涉及到各个部门
C. 验收人员出差期间，验收业务由采购人员与仓储人员一并代为执行
D. 验收合格后在验收单上填写材料的实际数量，根据卖方发票的单价计算金额，如未接到卖方发票，被验收的不能办理入库手续
[单项选择]关于证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求，下列说法错误的是（）。
A. 应建立健全经纪业务的实时监控系统
B. 应禁止向客户直接明示营业部不能从事的业务内容
C. 应在营业部采用统一的柜面交易系统
D. 应建立交易数据安全备份制度
[多项选择]经纪业务内部控制的主要内容包括（）。
A. 重点防范挪用客户交易结算资金及其他客户资源，非法融入融出资金以及结算分配等
B. 加强经纪业务整体规划
C. 加强营业网点布局、规模、选址等的统一规划和集中管理
D. 应制定统一完善的经纪业务标准化服务规程、操作规范和相关管理制度
[多项选择]下列各项关于企业采购环节内部控制措施的表述中，错误的有（ ）。
A. 不得安排同一机构办理采购业务的全过程
B. 对于超预算和预算外采购项目，应先办理请购手续，再履行预算调整程序
C. 大宗采购应当根据市场行情制定最高采购限价，并对最高采购限价适时调整
D. 一般物资或劳务的采购可以采用询价或定向采购的方式并签订合同协议
[判断题]内部控制全面性原则要求公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。( )
[多项选择]（）的说法符合团结互助的要求。
A. 在崇尚个性化的时代，倡导团结互助应控制在一定范围内
B. 在市场经济条件下，团结互助应是建立在等价交换原则基础上的互利行为
C. 同事间常使用“您好”、“谢谢”等话语，有助于促进团结互助
D. 团结互助是团队精神的基本表现
