[单项选择]某股份公司首次公开发行股票并在创业板上市，下列条件正确的是（　）
A. 最近一期末净资产不少于3000万元，且不存在未弥补亏损
B. 发行前股本总额不少于3000万元
C. 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长
D. 发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更

[单项选择]某股份公司首次公开发行股票并在创业板上市，下列条件正确的是（　）。
A. 最近一期末净资产不少于3000万元，且不存在未弥补亏损
B. 发行前股本总额不少于3000万元
C. 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长
D. 发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更

[多项选择]某股份公司拟申请首次公开发行股票并上市，下列情形将构成法定障碍的有（　）
A. 最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券
B. 最近36个月内违反税收法规，受到行政处罚且情节严重
C. 最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载
D. 最近36个月内曾因产品质量问题，被工商局立案调查

[不定项选择]首次公开发行股票并在创业板上市主要应符合的条件有（）。
A. 发行人应当具备一定的盈利能力
B. 发行人应当具有一定规模和存续时间
C. 发行人应当主营业务突出
D. 对发行人公司治理提出从严要求

[单项选择]首次公FF发行股票并在创业板上市的，《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》要求发行人具备一定的资产规模，具体规定最近1期末净资产不少于2000厅元，发行后股本不少于（）。
A. 3000万元
B. 4000万元
C. 5000万元
D. 1亿元

[多项选择]在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件：（）
A. 发行人是依法设立且持续经营5年以上的股份有限公司。
B. 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长。
C. 最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。
D. 发行后股本总额不少于3000万元。

[不定项选择]下面关于《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》中对发行条件的规定阐述正确的有（）。
A. 发行人申请首次公开发行股票必须满足持续经营时限、连续盈利、净资产及股本总额的有关规定
B. 发行人足额缴纳注册资本，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷
C. 发行人主营业务明确稳定，具有完善的公司治理结构，具有持续盈利能力，董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
D. 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易

[单项选择]甲股份公司拟在创业板上市，下列情形符合首次公开发行股票的条件的是（）。
A. 发行人的控股股东在3年前擅自公开发行证券，目前仍处于持续状态
B. 发行人不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项
C. 最近一期末净资产不少于1000万元，且不存在未弥补亏损
D. 发行前股本总额不少于3000万元

[多项选择]根据《创业板首发管理暂行办法》的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，应当符合的条件有（　）。
A. 发行人可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司，但必须存续3年以上
B. 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长
C. 最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损
D. 发行后股本总额不少于3000万元

[多项选择]某股份有限公司拟在创业板首次公开发行股票并上市，该公司的董事、监事和高级管理人员不得存在下列情形（　）
A. 被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的
B. 最近3年内受到中国证监会行政处罚
C. 最近3年内受到证券交易所公开谴责
D. 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见

[单项选择]根据规定，首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 4

[多项选择]某股份有限公司拟在创业板首次公开发行股票。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票的条件的有（）
A. 该公司发行后股本总额为2000万元
B. 该公司1年前实际控制人发生变更
C. 该公司最近2年内董事、高级管理人员没有发生重大变化
D. 该公司的经营成果对税收优惠不存在严重依赖

[判断题]《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》规定，发行人应当按照国务院的有关规定编制和披露招股说明书，凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息均应予以披露。（）

[简答题]

2011年3月，甲股份有限公司（以下简称“甲公司”）申请在创业板首次公开发行股票并上市，甲公司向中国证监会提交的部分申报材料如下：（1）甲公司2009年的营业收入为4000万元（营业收入增长率为32％），扣除非经常性损益前的净利润为－100万元，扣除非经常性损益后的净利润为－200万元；（2）2010年的营业收入为6000万元（营业收入增长率为50％），扣除非经常性损益前的净利润为600万元，扣除非经常性损益后的净利润为700万元；（3）甲公司2010年12月31日的净资产为2500万元，且不存在未弥补亏损。
2011年4月1日，甲公司经中国证监会核准在创业板首次公开发行股票并上市。
2011年7月1日，某全国发行的财经杂志公开揭露了以下事实：（1）甲公司为了达到创业板的上市条件，对其2010年度的营业收入、净利润等财务数据进行了“技术处理”，编制了虚假的财务会计报告。其中，甲公司的监事张某有证据证明自己没有过错，甲公司的总经理李某明知甲公司存在虚假陈述行为而未明确表示反对；（2）乙会计师事务所明知甲公司存在虚假陈述行为，未予纠正，仍出具了无保留意见的审计报告。其中，在审计报告中签字的注册会计师王某非法收受甲公司笔记本电脑一台。
投资者韩某于2011年6月10日购入甲公司股票10000股，购入价为20元/股；6月20日卖出，卖出价为18元/股。投资者吴某于2011年6月10日购入甲公司股票10000股，购入价为20元/股；8月10日卖出，卖出价为3元/股。已知，基准日为8月1日，甲公司股票自7月1日至8月1日期间每个交易日收盘价的平均价格为8元/股。
要求：
根据以上资料及证券法律制度的规定，分别回答以下问题：
（1）根据甲公司申报的财务数据（不考虑虚假陈述的因素），指出甲公司的净资产额、盈利能力是否符合在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件？并分别说明理由。
（2）投资者韩某的证券投资损失与甲公司的虚假陈述行为是否存在因果关系？并说明理由。
（3）因甲公司的虚假陈述行为，投资者吴某的投资差额损失为多少万元？并说明理由。
（4）对于投资者吴某的损失，甲公司的监事张某、甲

[单项选择]根据证券法律制度的规定，股份有限公司在创业板首次公开发行股票，则其发行后股本总额不少于人民币（）万元。
A. 2000
B. 3000
C. 5000
D. 6000

[多项选择]在主板上市公司首次公开发行股票，发行人应具有（）条件。
A. 是合法的股份有限公司
B. 持续经营时间3年以上(国务院批准的除外)
C. 主要资产不存在重大权属纠纷
D. 生产经营合法

[多项选择]内地企业在香港创业板发行与上市的条件中，运作历史要求若新申请人符合下述条件（）之一，按规定可减至12个月。
A. 会计师报告显示过去12个月营业额不少于5亿港元。
B. 上一个财政年度会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于5亿港元。
C. 上市时预计市值不少于4亿港元。但须注意的是，在创业板不设立盈利要求。
D. 上市时预计市值不少于5亿港元。但须注意的是，在创业板不设立盈利要求。

[单项选择]内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的（）。
A. 20%
B. 30%
C. 35%
D. 50%

[单项选择]对于首次公开发行上市的股票、增发上市的股票、暂停上市后恢复上市的股票等在首个交易日不实行价格涨跌幅限制的证券，证券交易所公布其当日买入、卖出金额最大的（　）会员营业部(深圳证券交易所是营业部或席位)的名称及其买入、卖出金额。
A. 10家
B. 7家
C. 5家
D. 3家