更多"对于基金及保险业务会计应对出纳现金进行监督，对银行对账单逐笔勾挑应按（"的相关试题:
[单项选择]基金运营部的工作职责包括基金清算和基金会计两部分，以下属于基金会计工作内容的是（）。
A. 开立投资者基金账户
B. 完成基金份额清算
C. 按日计提基金管理费和托管费
D. 设立并管理资金清算相关账户
[判断题]基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人。（）
[判断题]基金会计核算的会计主体是证券投资基金托管人。（）
[不定项选择]基金会计复核包括基金（）等的复核。
A. 账务
B. 头寸
C. 资产净值
D. 合同
[不定项选择]对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人按照有关规定，分别独立进行（）。
A. 账簿设置
B. 账套管理
C. 账务处理
D. 基金净值计算
[判断题]基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金投资运作监督、基金资金清算以及基金会计复核等方面。（）
[判断题]对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人按照有关规定，分别独立进行账簿设置、账套管理、账务处理。（）
[不定项选择]（）基金复核与基金会计账目的核对同时进行。
A. 月末
B. 季末
C. 年中
D. 年末
[单项选择]基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即基金份额净值、基金份额累计净值以及期初基金份额净值进行的核对。
A. 账务复核
B. 头寸复核
C. 资产净值复核
D. 财务报表复核
[不定项选择]基金会计报表附注包括（）。
A. 重要会计政策和会计估计
B. 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
C. 报表重要项目的说明
D. 关联方关系及其交易
[不定项选择]基金运营部负责基金的注册与过户登记和基金会计与结算，其工作职责包括（）。
A. 基金结算
B. 基金清算
C. 基金会计
D. 基金清产核资
[不定项选择]基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即（）进行的核对。
A. 基金份额净值
B. 基金份额累计净值
C. 期初基金份额净值
D. 期末基金份额净值
[单项选择]基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行校对的过程。
A. 基金费用与收益分配复核
B. 基金账务复核
C. 基金财务报表复核
D. 基金资产净值复核
[填空题]只有在收到会计或出纳修改支票入账日期的单据后，综合才能授权柜员修改支票存款的______。(三级)
[不定项选择]基金会计核算的内容主要包括（）。
A. 证券和衍生工具交易及其清算的核算
B. 持有证券的上市公司行为的核算
C. 各类资产的利息核算
D. 基金费用的核算
[多项选择]基金会计核算的主要内容有（）。
A. 证券和衍生工具交易及其清算的核算
B. 基金资产估值的核算
C. 各类资产的利息核算
D. 基金费用的核算
[单项选择]何某和蔡某系银行营业所会计、出纳，利用职务之便，为私营业主刘某个人账户空存24万元，由刘某利用该账户24万元进行验资注册私人公司。试问本案中，蔡某、何某和刘某的行为构成：（ ）
A. 何某和蔡某构成贪污罪，刘某不构成犯罪
B. 何某和蔡某构成挪用公款罪，刘某属于挪用公款罪的共犯
C. 何某和蔡某构成挪用资金罪，刘某不构成共同犯罪
D. 何某和蔡某不构成共同犯罪，刘某构成虚假出资罪
[单项选择]披露基金信息技术年度报告应该在基金会计年度结束后的（ ）日内公布。
A. 30
B. 90
C. 60
D. 15
