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[多项选择]按照内部控制缺陷的本质分类，可以把内部控制缺陷分为（）。
A. 设计缺陷
B. 运行缺陷
C. 重大缺陷
D. 重要缺陷
[单项选择]内部控制的（）要求通过科学的内部控制手段和方法，建立合理的内部控制程序，维护内部控制制度的有效执行。
A. 健全性原则
B. 有效性原则
C. 独立性原则
D. 成本效益原则
[多项选择]按照《评价指引》规定，企业应根据年度内部控制评价结果，结合内部控制评价工作底稿和内部控制缺陷汇总表等资料，及时编制内部控制评价报告。下列关于内部控制评价报告的有关说法中，正确的有（）。
A. 内部控制评价报告应当报经董事会或类似权力机构批准后对外披露或报送相关部门
B. 企业应当以12月31日作为年度内部控制评价报告的基准日，并于基准日后4个月内报出内部控制评价报告
C. 对于基准日至内部控制评价报告发出日之间发生的影响内部控制有效性的因素，企业应当根据其性质和影响程度对评价结论进行相应调整
D. 企业的经营管理者应当对内部控制评价报告的真实性负责
[多项选择]集合资产管理业务运作应建立严格的内部控制制度，主要包括（）。
A. 投资主办人员须具有3年以上证券自营、资产管理或证券投资基金从业经历
B. 集合资产管理计划存续期间，其投资主办人员可以管理其他定向资产管理计划
C. 集合资产管理计划的清算由财务部门专人负责
D. 同一高级管理人员不得同时分管资产管理业务和自营业务
[多项选择]各级单位要严格按照公司会计核算办法和会计科目体系要求，按业务内容和往来单位（或个人）进行往来款项核算，做到（）
A. 挂账单位明确
B. 记账清楚
C. 余额准确
D. 账表相符
[判断题]各期货经纪公司必须按照指导原则的要求，设立运作灵活、控制有效的内部控制文本制度，制定和实施行之有效、覆盖所有风险点的内部控制机制。
[多项选择]基金托管人资产保管业务的内部控制要求（）。
A. 基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开
B. 托管人可以自行决定运用、处分、分配基金的任何资产
C. 基金托管人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证
D. 基金托管人应实行不定期对账制度
[多项选择]下列行为中，不符合内部控制要求的有（）。
A. 不经过审批付款
B. 总账与日记账、明细账由不同人员登记
C. 未经开户行批准，坐支现金
D. 支付款项所需印章由一人保管
[单项选择]（）要求内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
A. 健全性原则
B. 有效性原则
C. 独立性原则
D. 成本效益原则
[判断题]商业银行内部控制可细分为授信的内部控制、资金业务的内部控制、存款和柜台业务的内部控制、中间业务的内部控制、会计的内部控制、计算机信息系统的内部控制六个方面。（）
[单项选择]各级单位应严格按照商业银行综合贡献度评价结果，配置一下资源（）。
A. 选择融资银行
B. 中期票据主承销商
C. 短期融资券主承销商
D. 中期票据包销份额
[多项选择]经纪业务内部控制的要求有（）。
A. 重点防范挪用客户交易结算资金及其他客户资产、非法融入融出资金以及结算风险等
B. 加强经纪业务整体规划
C. 加强营业网点布局、规模、选址等的统一规划和集中管理
D. 制定个性化的经纪业务服务规程
[判断题]基金管理公司内部控制包括内部控制机制和内部控制大纲两个方面。
[判断题]业务创新的内部控制要求业务创新应当坚持合法和规、审慎经营的原则，加强集中管理和风险控制。
[多项选择]资产管理业务内部控制的要求有（）。
A. 防范规模失控、决策失误、越权操作、账外经营、挪用客户资产和其他损害客户利益的行为以及保本保底所导致的风险
B. 资产管理业务可以与自营业务联系起来
C. 制定规范的业务流程、操作规范和控制措施，有效防范各类风险
D. 尽量扩大资产管理业务规模
[多项选择]基金管理公司内部控制基本要求有（）。
A. 部门设置要体现职责明确、相互制约的原则
B. 严格授权控制
C. 强化内部监察稽核控制
D. 建立科学严密的风险管理系统
[多项选择]证券公司内部控制的基本要求包括（）
A. 保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
B. 防范经营风险和道德风险
C. 保障客户及证券公司资产的安全，完整
D. 保证证券公司业务记录，财务信息和其他信息的可靠完整，及时
