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[多选题]根据《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》规定,我行个人及机构非居民客户将于2019年5月交换那些时间段的客户涉税信息?( )
A.截止2017年6月30日前未销户的个人非居民金融账户涉税信息
B.截止2017年12月30日前未销户的个人非居民金融账户涉税信息
C.2018年1月1日至12月31日在我行开立的个人或机构非居民金融账户涉税信息
D.截止2017年6月30日我行机构非居民客户账户总余额大于25万美元的涉税信息
[判断题]非居民金融账户是指在我国境内的金融机构开立或者保有的、由非居民或者有非居民控制人的消极非金融机构持有的金融账户。
A.正确
B.错误
[判断题]《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》中规定,注册验资账户无需开展尽职调查。
A.正确
B.错误
[单选题]《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》中,对于单位代理个人开立的只收不付的银行账户,银行应在()时获取账户持有人的声明文件。
A.开户时
B.激活时
C.激活前
D.使用前
[单选题]《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》中,对于信用卡账户等激活前状态为不收不付的账户,银行应在()获取账户持有人的声明文件。
A.开户时
B.激活时
C.激活前
D.使用前
[单选题]《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》中,账户持有人自被要求提供声明文件()未能提供的,银行应当将其账户视为非居民账户管理。
A.之日起六十日内
B.之日起九十日内
C.次日起六十日内
D.次日起九十日内
[单选题]《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》济银办发〔2020〕74号中,账户持有人自被要求提供声明文件( )未能提供的,银行应当将其账户视为非居民账户管理。
A.之日起六十日内
B.之日起九十日内
C.次日起六十日内
D.次日起九十日内
[单选题]《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》济银办发〔2020〕74号中,对于信用卡账户等激活前状态为不收不付的账户,银行应在( )获取账户持有人的声明文件。
A.开户时
B.激活时
C.激活前
D.使用前