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[判断题]各单位会计部门以外的其他部门设置的收（付）款岗位及单位内部审计岗位，不属于会计岗位。
[单项选择]审计部门应当促进被审计单位建立健全内部控制制度，完善内部（）制约机制。
A. 监督
B. 监控
C. 督导
D. 监测
[单项选择]公司内部审计部门是公司内部控制制度的有机组成部分。当审计部门对系统开发情况进行检查时，内部审计部门应该选取哪种控制措施？（）
A. 反馈控制；
B. 战略计划；
C. 政策与程序；
D. 前馈控制。
[多项选择]商业银行应当建立有效的内部控制（）机制，业务部门、内部审计部门和其他人员发现的内部控制的问题，均应当有畅通的报告渠道和有效的纠正措施。
A. 指导
B. 报告
C. 纠正
D. 反馈
[多项选择]商业银行应当明确内部审计部门在资本管理中的职责，内部审计部门应当履行以下职责（）。
A. 评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况
B. 至少每年一次检查内部资本充足评估程序相关政策和执行情况
C. 至少每年一次评估资本规划的执行情况
D. 至少每年一次评估资本充足率管理计划的执行情况
E. 检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性
[单项选择]风险管理职能部门与内部审计部门的履职是否到位属于（）全面风险管理机制评价指标。
A. 风险治理与风险管理组织架构
B. 风险管理政策和程序
C. 风险管理文化建设
D. 风险管理监督评价与考核问责
[多项选择]商业银行内部审计部门负责对内部评级体系及风险参数估值的审计工作，审计部门的职责应包括（）。
A. 检查信息系统的结构和数据维护的完善程度
B. 检查计量模型的数据输入过程
C. 评估本银行持续符合本指引要求的情况
D. 与高级管理层讨论审计过程中发现的问题，并提出相应的建议
E. 每年一次向董事会报告内部评级体系审计情况
[单项选择]某内部审计部门制定了公式，总审计成本=A+BX+CX2，X是内部审计资源，审计主管对X求出审计成本的最小值，可用的技术是：（）
A. 线性规划
B. 最小二乘法
C. 微分学
D. 积分学
[单项选择]内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的（）审计。
A. 合规性
B. 合理性
C. 正确性
D. 合法性
[单项选择]公司内部审计部门已初步断定，公司内部的一个重要部门存在不当会计做法.此后，公司总裁指示首席审计执行官；停止针对该领域的任何一步调查，不要将此问题向外部审计师通报，以保持内部审计职业的保密性，针对此情况，首席审计执行官可以采取的最恰当行动是：（）
A. 将总裁的上述指示向国际内部审计师协会报告，并请求后者提供职业道德解释和指导。
B. 告知总裁，内部审计部门将把此种限制审计范围的做法向审计委员会主席报告。
C. 继续调查上述领域，直到搞清所有事实，并在审计业务工作底稿中记录所有相关事实。
D. 将上述问题通报外部审计师.以避免为公司可能存在的犯罪行为推波助澜。
[单项选择]内部审计部门应（）将合规性审计结果告知合规负责人。
A. 随时
B. 定期
C. 及时
D. 不定期
[判断题]商业银行合规管理职能应与内部审计职能合并，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。
[判断题]审计通知书送达被审计单位，不必抄送组织内部相关部门。
[单项选择]在某些文化和组织中，管理人员认为不需要内部审计对组织经营提出关键评价。管理层的这种态度对内部审计部门的哪点产生不利影响？（）
A. 审计预算变化
B. 有效性
C. 绩效评估
D. 政策和程序
[单项选择]某内部审计部门采用整体测试技术来测试其工资处理系统。审计部门确定了计算机程序内关键的控制和处理步骤，并开发测试数据来测试它们。部门提交了全面的测试交易，假设内部审计师在测试结果中没有发现任何差异，审计师可以得出结论：（）
A. 所有员工全面薪金支付都是正确的，工资被正确的计算。
B. 系统适当的记录了全年工作时间，并将数据提交给工资部门，进行了正确的处理。
C. 计算机应用软件和其他控制程序在过去一年中正确的处理了薪酬交易。
D. 以上全部。
[多项选择]单位应当建立内部（）部门或岗位的沟通协调机制，按照规定进行项目评审，确保预算编制部门及时取得和有效运用与预算编制相关的信息。
A. 预算编制
B. 预算执行
C. 资产管理
D. 基建管理
[单项选择]内部审计报告报送本单位负责人之前，应向被审计单位送达审计报告征求意见书，被审计单位接到审计报告征求意见书之日起（）内，须将书面意见送交审计组。限期内未提出书面意见的，视同无异议。
A. 7日
B. 10日
C. 15日
D. 20日
[单项选择]有审计工作需要但未设置审计部门的单位可以配备（）审计人员。
A. 专、兼职
B. 专职
C. 兼职
D. 临时
[多项选择]商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，内部审计部门、内控管理职能部门、业务部门人员应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告（）。
A. 董事会
B. 监事会
C. 高级管理层
D. 相关部门
