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[多选题]上市公司申请重大资产重组停牌的,在向上海证券交易所申报《上市公司重大资产重组内幕信息知情人登记表》时,须填报以下哪类人员信息:( )
A.上市公司及其董事、监事、高级管理人员
B.上市公司的控股股东,及其董事、监事、高级管理人员(或主要负责人)
C.本次重大资产重组的交易对方,及其董事、监事、高级管理人员(或主要负责人)
D.为本次重大资产重组方案提供服务以及参与本次方案的咨询、制定、论证等各环节的相关专业机构,及其法定代表人(负责人)和经办人
E.前述1至4项自然人的配偶、子女和父母
[单选题]上市公司重大资产重组中非公开发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前( )。
A.1日公司股票交易收盘价
B.20个交易日公司股票交易均价
C.30个交易日公司股票交易均价
D.5个交易日公司股票交易均价
[判断题]根据重大资产重组管理办法第十七条规定提供盈利预测报告的,上市公司应当在重大资产重组实施完毕后的有关年度报告中单独披露上市公司及相关资产的实际盈利数与利润预测数的差异情况,并由会计师事务所对此出具专项审核意见。
A.正确
B.错误
[单选题]中国证监会核准上市公司重大资产重组申请的,上市公司应当及时实施重组方案,并于实施完毕之日起( )编制实施情况报告书,向中国证监会及其派出机构、证券交易所提交书面报告,并予以公告。
A.5日内
B.10日内
C.2个工作日内
D.3个工作日内
[多选题]上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产,达到下列标准之一的,构成重大资产重组:
A.购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上;
B.购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上;
C.购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上,且超过5000万元人民币;
D.购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到30%以上;
E.购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上,且超过3000万元人民币;
[判断题]上市公司进行重大资产重组,应当由董事会依法作出决议,并提交股东大会批准。
A.正确
B.错误
[多选题]上市公司重大资产重组存在下列情形之一的,应当提交并购重组委审核:
A.上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上;
B.上市公司出售全部经营性资产,同时购买其他资产;
C.中国证监会在审核中认为需要提交并购重组委审核的其他情形;
D.上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到50%以上;
[判断题]上市公司在收到中国证监会关于召开并购重组委工作会议审核其重大资产重组申请的通知后,应当立即予以公告,并申请办理并购重组委工作会议期间直至其表决结果披露前的停牌事宜。
A.正确
B.错误
[多选题]上市公司与交易对方就重大资产重组事宜进行初步磋商时,应当立即采取( )。
A.限定相关敏感信息的知悉范围;
B.必要且充分的保密措施;
C.封闭式会谈环境;
D.制定严格有效的保密制度;
[多选题]上市公司实施重大资产重组,至少应当符合下列哪些要求?
A.符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定;
B.导致上市公司不符合股票上市条件;
C.重大资产重组所涉及的资产定价,可能存在损害上市公司和股东合法权益的情形;
D.重大资产重组所涉及的资产权属清晰,资产过户或者转移不存在法律障碍,相关债权债务处理合法;
E.有利于上市公司增强持续经营能力,不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形;
F.有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立,符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定;
[判断题]上市公司进行重大资产重组,其独立董事应当对聘用的评估机构的独立性、评估假设前提的合理性和评估定价的公允性发表独立意见。
A.正确
B.错误
[判断题]上市公司筹划、实施重大资产重组,相关信息披露义务人应当公平地向所有投资者披露可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的相关信息(以下简称股价敏感信息),特殊情况下可有选择性地向特定对象提前告之。
A.正确
B.错误
[单选题]中国证监会在审核重大资产重组材料期间提出反馈意见要求上市公司作出书面解释、说明的,上市公司应当自收到反馈意见之日起( )提供书面回复意见,独立财务顾问应当配合上市公司提供书面回复意见。
A.10个工作日内
B.30日内
C.30个工作日内
D.15个工作日内
[单选题]上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的( )至少披露下列文件,同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构。
A.次日
B.次一工作日
C.两日内
D.两个工作日
[多选题]经并购重组委审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后,上市公司申请公开发行新股或者公司债券,同时符合下列条件的,本次重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算:
A.进入上市公司的资产是完整经营实体;
B.本次重大资产重组实施完毕后,重组方的承诺事项已经如期履行,上市公司经营稳定、运行良好;
C.本次重大资产重组实施完毕后,上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平;
D.本次重大资产重组实施完毕后,上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平不低于80%;
[单选题]重大资产重组实施完毕后,凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因,上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的( ),或者实际运营情况与重大资产重组报告书中管理层讨论与分析部分存在较大差距的,上市公司的董事长、总经理以及对此承担相应责任的会计师事务所、财务顾问、资产评估机构及其从业人员应当在上市公司披露年度报告的同时,在同一报刊上作出解释,并向投资者公开道歉。
A.30%
B.50%
C.80%
D.100%
[单选题]上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议,必须经( )通过。
A.全体股东所持表决权的2/3以上
B.出席会议的股东所持表决权的1/2以上
C.全体股东所持表决权的1/2以上
D.出席会议的股东所持表决权的2/3以上
[单选题]独立财务顾问应当结合上市公司重大资产重组当年和实施完毕后的第一个会计年度的年报,自年报披露之日起( ),对重大资产重组实施的下列事项出具持续督导意见,向派出机构报告,并予以公告:
A.15个工作日内
B.20日内
C.20个工作日内
D.15日内
[单选题]重大资产重组涉及关联交易的,( )应当就本次重组对上市公司非关联股东的影响发表明确意见。
A.独立财务顾问
B.独立董事
C.律师事务所
D.董事会
