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发布时间:2023-10-10 07:11:25

[简答题]自律型财务监督机制的优缺点?

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[简答题]集中型财务监督机制的有缺点?
[多项选择]序时性现场检查法人治理和内控制度主要包括“三会”制度,决策机制、执行机制、监督机制、业务、财务、会计、出纳、计算机应用、人事、安全保卫等方面的内控制度。重点要检查()。(出自《农村合作金融机构序时性现场检查实施意见》)
A. 这些应当建立的制度是否已经建立
B. 建立的这些制度是否切合本单位实际,是否能够有针对性地解决问题
C. 各项制度之间是否形成了一个相互补充的完整制度体系
D. 所定制度是否得到有效落实,落实不好的原因何在
E. 围绕内控制度的健全落实是否建立了必要的组织机构,领导是否到位,内部稽核监督工作是否发挥了应有作用
F. 对违反制度的行为及责任人员是否给予了及时纠正、处理
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