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发布时间:2023-10-29 06:22:11

[判断题]海关对单位存款办理冻结的,可由人民检察院在原冻结期内,根据实际情况予以解冻。

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[判断题]审计机关有权对单位存款进行冻结。
[单项选择]两个以上有权机关对同一单位或个人的同一笔存款采取冻结或扣划措施时,应当协助以下哪一个有权机关办理冻结、扣划手续()。
A. 最晚送达协助冻结、扣划存款通知书的有权机关
B. 工作人员数量最多的有权机关
C. 最先送达协助冻结、扣划存款通知书的有权机关
D. 没有送达协助冻结、扣划存款通知书的有权机关
[单项选择]对于单位活期存款部分冻结,应启动1183活期存款冻结/解冻交易,若部分冻结金额大于帐户当前余额,应在冻结方式栏选择()
A. 全部
B. 部分
C. 单向冻结
[多项选择]根据《金融违法行为处罚办法》,金融机构未依法协助税务机关、海关办理对纳税人存款的冻结、扣划,有关部门可给予的处罚有()。
A. 造成税款流失的,给予警告,并处10万元以上、30万元以下的罚款
B. 造成税款流失的,给予警告,并处10万元以上、50万元以下的罚款
C. 造成税款流失的,对该金融机构直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接责任人员,给予撤职直至开除的纪律处分
D. 构成违反治安管理行为的,依法给予治安管理处罚
E. 构成妨害公务罪或者其他罪的,依法追究刑事责任
[判断题]冻结单位存款时,被冻结款项冻结期不计付利息。
[多项选择]因金融机构未依法协助税务机关、海关办理对纳税人存款的冻结、扣划而造成税款流失的,按规定应给予哪几种处罚()
A. 给予警告,并处以10万元以上50万元以下的罚款
B. 对该金融机构直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接责任人,给予撤职直至开除的纪律处分
C. 吊销《金融机构营业许可证》
D. 构成违反治安管理行为的,依法给予治安管理处罚
[判断题]单位、个人存款冻结期满六个月后未办理续冻手续,可以视为自动解除冻结。
[判断题]单位活期基本存款账户冻结时,如选择冻结原因为司法冻结,则必须输入备注栏信息。
[简答题]《金融违法行为处罚办法》对金融机构依法协助税务机关、海关办理对纳税人存款冻结、扣划是怎样怎么的?
[判断题]如遇被冻结账户存款余额不足冻结数额时,银行应在规定的冻结期内对该账户办理冻结交易手续,只可划入不可划出,直至达到可冻结的数额。
[单项选择]冻结单位存款的期限()
A. 一般为1年
B. 在1年以内
C. 不超过6个月
D. 在6个月到1年之间
[判断题]存款人申请开立单位银行结算账户时,可由法定代表人或单位负责人直接办理,也可授权他人办理。
[判断题]对单位存款,商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询,有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划。
[单项选择]某储户存款账户余额为5万元,《冻结申请书》上冻结金额为2万元,柜员在办理冻结业务时,选择的冻结方式为()。
A. 不收不付
B. 只收不付
C. 部分冻结
D. 止付
[判断题]存款单位办理单位定期存款时,银行开给单位定期存单。()
[判断题]银行接到有权机关提出的协助冻结存款通知或公函,直接按照法定手续协助办理冻结手续。
[单项选择]存款账户冻结的期限最长6个月,每次续冻期限最长不超过()个月。逾期不办理继续冻结手续的,视为自动解除冻结措施。
A. 3
B. 5
C. 6
D. 9
[判断题]某商业银行在受理冻结单位存款,审查协助冻结存款通知书填写的内容时,发现大小金额不相符,退回了拟受理的通知书。该银行的做法正确吗?

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