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[多选题]以下属于个人信贷业务准入调查环节主要风险点及审计要点的有（）。
A.信用记录是否符合准入要求
B.是否存在同时对个人客户及其经营的企业发放贷款
C.抵质押物权属是否真实、合法、足值，存单等抵质押物来源是否为非法资金购买取得
D.贷款用途是否明确，是否符合法律法规规定和国家有关政策
[单选题]7．个人住房贷款用信管理环节的审计方法中，调阅信贷运作资料，查证()岗位与()岗位是否分离，法律审查是否完备。
A.授信执行、原受理调查
B.用信审批、审查审批
C.用信审批、原受理调查
D.授信执行、审查审批
[多选题]哪些属于信用卡业务内部控制审计要点（）
A.银行卡业务收入是否及时准确核算，是否存在以收抵支、截留、挪用现象。
B.银行卡业务内控管理目标规划及年度工作计划是否科学合理，并予以实施。
C.银行卡规章制度是否能够满足业务发展和防范风险的需要。
D.银行卡部门自律监督是否到位，内外部监管发现的问题是否落实整改。
[多选题]哪些属于信用卡业务风险性审计要点（）
A.银行卡业务风险管理战略、风险管理制度、组织体系是否健全。
B.信用风险、合规风险、操作风险、商户风险等风险水平是否在可接受的水平之内。
C.对银行卡业务是否定期开展经营分析，查找风险隐患和不足，制定切实可行的化解措施和办法。
D.银行卡业务交易行为及经营数据统计是否真实、准确和完整。
[多选题]下面审计思路中，属于固定资产贷款发放环节审计思路的是（）。
A.调阅信用发放条件落实情况表、放款审核表、固定资产贷款合同等资料，对照固定资产贷款批复文件及相关证明资料，审核贷款发放前是否按规定落实所有信用发放条件（包括抵质押担保手续的落实）；贷款资金支付方式、各种支付方式的具体额度和资料要求等是否纳入合同事项
B.贷款批复中明确有贷款使用条件的，是否按批复内容在合同中与借款人约定提款条件
C.是否在合同中明确与贷款同比例的资本金足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等提款条件
D.是否与借款人约定对结算账户、贷款发放账户、还款准备金账户等相关账户实施监控条款，如限制网上银行、现金管理客户端、电话银行等非柜台渠道的支付行为及通兑功能等
[单选题]下列哪项不属于托管业务开办前的尽职调查审计要点（）。
A.核对各类托管业务开办前是否经过相关行业监管部门审批。
B.判断业务开办前是否对相关业务当事人、托管产品所涉及项目开展尽职调查并出具书面调查报告。
C.审查尽职调查报告是否全面准确。
D.核对签订的托管合同是否符合相关业务合同模板要求
[单选题]责任界定是经济责任审计中的重要环节，是进行审计评价的基础，以下哪项不属于被审计人承担直接责任的情况。（）
A.本人或者与他人共同违反法律法规、党和国家有关规定以及农业银行规章制度的行为
B.授意、指使、强令、纵容、包庇下属人员违反法律法规、党和国家有关规定以及农业银行规章制度的行为
C.由于疏于监管，致使所管辖机构、分管部门发生重大违纪违法问题或者造成重大利益损失等严重后果的行为
D.对上级机构、外部监管机构等检查发现的与其直接分管工作相关的重大问题，未按要求进行整改的行为
[判断题]项目审计的重点环节审计主要包括项目预算审计、采购文件审计、待签合同审计、结(决)算审计。( )
A.正确
B.错误
[多选题]个人住房贷款授信调查环节审计方法中，以下属于可以通过非现场审计系统筛选出多名借款人与开发商（或其他机构）有一定关联关系的内容是（）。
A.亲朋好友、辖属员工、联系电话相同、单位地址相同、身份证号相似等特征的贷款
B.同一机构同一天发放的多笔贷款
C.筛选出还款来源于同一个或几个可疑账户的批量贷款线索，并对照上述贷款样本的档案资料进行查证，审计判断是否为个贷公用、多贷一用、虚假按揭等方式的虚假性质贷款
D.筛选出短期内批量发放但资金通过柜台交易、电子渠道交易等方式集中转入同一个或几个与借款用途不符的结算账户的贷款
[多选题]项目审计的重点环节审计主要包括哪些?( )
A.预算审计
B.采购文件审计
C.待签合同审计
D.结(决)算审计
[多选题]下列哪些内容是基建借款的审计要点( )。( )
A.取得合理性、合法性
B.额度和进度
C.应用的合理性、合规性及借款归还
D.会计核算资料的真实性、正确性和合规性
[单选题]关于信用卡业务内部控制审计要点，说法错误的是（）
A.包括银行卡业务收入是否及时准确核算，是否存在以收抵支、截留、挪用现象。
B.包括银行卡业务内控管理目标规划及年度工作计划是否科学合理，并予以实施。
C.包括银行卡规章制度是否能够满足业务发展和防范风险的需要。
D.包括银行卡部门自律监督是否到位，内外部监管发现的问题是否落实整改。
[单选题]关于信用卡业务效益性审计要点，说法错误的是（）
A.包括与客户及合作单位签订的合同和各类外包业务是否符合上级行规定和防范风险的要求。
B.包括银行卡业务成本核算是否符合绩效管理的要求。
C.包括对银行卡高端客户营销是否进行了成本与利润贡献率测算，测算内容是否完整准确。
D.包括对银行卡业务产品定价是否考虑了成本风险与收益。
[多选题]低值易耗品管理的审计要点有哪些?（）
A.A.低值易耗品采购流程以及领用保管的合规性
B.B.低值易耗品采购事项的真实性和效益性
C.C.低值易耗品内控管理的健全有效性
D.D.重点关注虚构采购事项套取资金设立“小金库”或贪污挪用采购款等重要风险。
[单选题]关于信用卡业务风险性审计要点，说法错误的是（）
A.包括银行卡业务风险管理战略、风险管理制度、组织体系是否健全。
B.包括信用风险、合规风险、操作风险、商户风险等风险水平是否在可接受的水平之内。
C.包括对银行卡业务是否定期开展经营分析，查找风险隐患和不足，制定切实可行的化解措施和办法。
D.包括银行卡业务交易行为及经营数据统计是否真实、准确和完整。
