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[多项选择]商业银行衍生产品业务风险管理的主要内容包括（）
A. 风险管理体系
B. 风险限额管理
C. 风险计量分析
D. 风险评估报告
[多项选择]商业银行市场风险管理体系包括的主要内容有（）。
A. 有效的董事会和高级管理层的治理架构
B. 全面的市场风险管理政策
C. 完善的市场风险管理流程
D. 完备、可靠的IT系统
E. 可靠的独立验证机制
[多项选择]作为风险评估程序的分析程序，以下具体运用的表述中，恰当的有（）。
A. 在运用分析程序时，注册会计师应重点关注关键的账户余额、趋势和财务比率关系等方面，对其形成一个合理的预期，并与被审计单位记录的金额、依据记录金额计算的比率或趋势相比较
B. 注册会计师可以将分析程序与函证和监盘程序结合运用，以获取对被审计单位及其环境的了解，识别和评估财务报表层次及具体认定层次的重大错报风险
C. 注册会计师无须在了解被审计单位及其环境的每一方面都实施分析程序
D. 如果分析程序的结果显示的比率、比例或趋势与注册会计师对被审计单位及其环境的了解不一致，并且被审计单位管理层无法提出合理的解释，注册会计师应当考虑其是否表明被审计单位的财务报表存在重大错报风险
[判断题]审计稽核部对合规风险管理政策、程序和具体的操作规程及其运作情况进行独立评估，并将评估结果报告董事会和高级管理层。
[单项选择]（）对合规风险管理政策、程序和具体的操作规程及其运作情况进行独立评估，并将评估结果报告董事会和高级管理层。
A. 审计稽核部
B. 监事会
C. 高级管理层
[判断题]首席评估师为评估机构当然的合伙人或股东，统一负责评估机构建立健全风险及质量控制政策与程序以及风险及业务质量控制。
[判断题]操作风险管理的流程包括建立操作风险评估系统、操作风险评估和最化、风险管理和缓释、风险监控和风险汇报。
[单项选择]操作风险管理政策和程序应报（）备案。
A. 银监会
B. 省银监局
C. 市银监分局
[多项选择]以下有关分析程序在风险评估程序中的具体运用中正确的表达有（）。
A. 注册会计师可以将分析程序与函证和监盘程序结合运用，以获取对被审计单位及其环境的了解，识别和评估财务报表层次及具体认定层次的重大错报风险
B. 在运用分析程序时，注册会计师应重点关注关键的账户余额、趋势和财务比率关系等方面，对其形成一个合理的预期，并与被审计单位记录的金额、依据记录金额计算的比率或趋势相比较
C. 如果分析程序的结果显示的比率、比例或趋势与注册会计师对被审计单位及其环境的了解不一致，注册会计师应当考虑其是否表明被审计单位的财务报表存在重大错报风险
D. 注册会计师无须在了解被审计单位及其环境的每一方面都实施分析程序
[多项选择]商业银行同客户签订的咨询合同应涵盖以下哪些主要内容（）
A. 咨询内容、要求和范围
B. 实施计划、进度和期限
C. 咨询费用及支付方式
D. 风险及责任承担
E. 仲裁及其他条款
[多项选择]出现以下哪些情形的投保客户，不能未经外部风险评估程序直接定级为低风险（）
A. 在本保险机构的已缴纳保费金额超过一定限额
B. 客户为非居民，或者使用了境外发放的身份证件或身份证明文件
C. 客户涉及可疑交易报告
D. 客户委托非职业性中介机构或无亲属关系的自然人代理本人于保险机构建立业务关系
[多项选择]客户投保以下哪些产品，保险公司必须开展外部风险评估程序（）
A. 投资型保险产品
B. 网络渠道销售的大额保险产品
C. 政策性大病补充医疗保险产品
D. 保险机构经评估后认为洗钱风险较大的其他产品
[多项选择]商业银行应制定相关的利率风险管理政策和程序，此类政策与程序应至少说明以下哪些内容（）
A. 有关利率风险管理决策的责任分工
B. 明确定义获得授权的工具、保值战略和建立头寸的机会
C. 银行可承受的利率风险水平的定量参数
D. 各种工具、资产组合与业务的限额
E. 董事会和高级管理层对利率风险监控的责任
[单项选择] BASEL Ⅱ的操作风险包括以下哪些方面？（） Ⅰ系统风险和人员风险 Ⅱ外部事件风险 Ⅲ内部程序风险 Ⅳ战略风险 Ⅴ法律风险
A. Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ
B. Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ，Ⅳ，Ⅴ
C. Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ，Ⅴ
D. Ⅰ，Ⅲ，Ⅳ，Ⅴ
[多项选择]商业银行与中央银行往来业务的主要内容是（）。
A. 向中央银行借款
B. 缴存存款
C. 同业拆借
D. 向中央银行存取款项
[多项选择]银行业金融机构在制定外包活动政策时，应当评估以下风险因素：（）。
A. 银行业金融机构应当关注外包活动的战略风险、法律风险、声誉风险、合规风险、操作风险、国别风险等风险
B. 影响外包活动的外部因素
C. 本机构对外包活动的风险管控能力
D. 服务提供商的技术能力及专业经验，业务策略和业务规模，业务连续性及破产风险，风险控制能力及外包服务的集中度
[多项选择]贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的信贷风险管理工作。其主要内容包括（）。
A. 监督贷款资金按用途使用
B. 对借款人账户进行监控
C. 强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导信息
D. 对贷款人账户进行监控
E. 明确贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任
[多项选择]商业银行内部控制的主要内容是（）。
A. 内部业务控制
B. 公司治理
C. 窗口指导
D. 人事管理
E. 内部稽核
[判断题]操作风险评估和测量的步骤包括收集信息、建立风险评估框架、风险监控和风险管理行动。
