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[判断题]商业银行在进行大规模系统开发时，不需要信息科技风险管理部门和内部审计部门的参与。（）
[多项选择]商业银行计算机信息系统内部控制的重点是（）。
A. 严格划分计算机信息系统开发部门、管理部门与应用部门的职责
B. 建立和健全计算机信息系统风险防范的制度
C. 严格进行计算机信息系统的备份处理
D. 确保计算机信息系统设备、数据、系统运行和系统环境的安全
[单项选择]各一级分行内部控制管理部门组织对（）的内部控制评价。
A. 辖属二级分行、一级支行
B. 辖属二级分行
C. 一级支行
D. 一级分行
[单项选择]商业银行计算机信息系统开发人员、管理人员与操作人员岗位之间必须（）。
A. 相互制约，不得相互兼任
B. 相互制约，相互兼任
C. 不得相互制约，相互兼任
D. 不得相互制约，不得相互兼任
[多项选择]销售管理部门的内部调查监督的重点是（）
A. 理财产品销售的相关记录
B. 是否签订合同
C. 是否存在私自销售未经批准的产品
D. 是否存在错误销售
E. 是否存在不当销售
[多项选择]货币资金内部控制重点是（）
A. 现金
B. 存货
C. 银行存款
D. 其他货币资产
E. 现金明细账
[判断题]内部审计、合规和内部控制职能部门与风险管理部门之间应进行信息和数据分享，保证不同层面风险管理的时效性。
[多项选择]授信内部控制的重点是（）。
A. 实行统一授信管理，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户风险的过度集中
B. 提高授信业务风险评估技术，健全客户信用风险识别、评估体系
C. 完善授信决策与审批机制，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规投向高风险领域和用于违法活动
D. 制定客户信用评级作为授信客户准入与退出、项目审批、制定差别化授信政策的基础和依据
[多项选择]根据《商业银行内部控制指引》规定：商业银行会计内部控制的重点是（）
A. 实行会计工作的统一管理
B. 严格执行会计制度和会计操作程序
C. 运用计算机技术实施会计内部控制
D. 确保会计信息的真实、完整和合法
E. 严禁设置帐外帐
[判断题]在并表监管方面，现场检查的重点是公司治理、内部控制、风险管理、内部审计以及IT系统等。（）
[多项选择]商业银行会计内部控制的重点是（）。
A. 实行会计工作的统一管理
B. 严格执行会计制度和会计操作规程
C. 运用计算机技术实施会计内部控制
D. 确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账
E. 严禁乱用会计科目
F. 严禁编制和报送虚假会计信息
[判断题]电算化会计内部控制方式由人工控制转为计算机控制。
[单项选择]货币资金内部控制制度的重点是现金和（）
A. 现金日记账
B. 银行存款
C. 现金明细账
D. 其他货币资金
[单项选择]（）根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进。
A. 董事会
B. 监事会
C. 银监会
D. 高级管理层
[判断题]银行监管当局对中间业务内部控制检查的重点是评估银行董事会及高级管理层对中间业务内部控制过程的重视程度。（）
[判断题]保险公司的合规管理部门应当与内部审计部门相分离，并接受内部审计部门定期的独立审计
[多项选择]证券公司经纪业务内部控制的重点是防范（）等方面。
A. 挪用客户交易结算资金
B. 其他客户资产
C. 决策失误
D. 结算风险
