更多"（）在其审计业务范围内对农村信用社合规风险管理的有效性、合理性进行定期"的相关试题:
[单项选择]（）审计的适当性和有效性承担最终责任。
A. 董事会
B. 股东大会
C. 内部审计部门
D. 高级管理层
[简答题]如何对借款保证人的合规性和有效性进行审计？
[多项选择]银行业金融机构应建立中间业务内部审计制度，对中间业务的（）定期或不定期审计。
A. 风险状况
B. 财务状况
C. 遵守内部规章制度情况
D. 合规合法情况
[单项选择]（）对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。
A. 董事会
B. 监事会
C. 经营管理层
D. 稽核审计部门
[多项选择]商业银行应建立中间业务内部审计制度，对中间业务的（）进行定期或不定期的审计。
A. 风险状况
B. 财务状况
C. 遵守内部规章制度情况
D. 合规合法情况
[单项选择]根据《商业银行内部审计指引》，（）对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。
A. 内部审计部门
B. 高级管理层
C. 董事会
D. 监事会
[多项选择]如果拟利用以前审计获取的有关控制运行有效性的审计证据，注册会计师应当通过获取这些控制在以前审计后是否发生重大变化的审计证据，确定以前审计获取的审计证据是否与本期审计持续相关。注册会计师应当通过实施询问并结合观察或检查程序，获取这些控制是否发生重大变化的审计证据，以确认对这些控制的了解，并根据下列情况作出不同处理，说法正确的有（）
A. 如果已发生变化，且这些变化对以前审计获取的审计证据的持续相关性产生影响，注册会计师应当在本期审计中测试这些控制运行的有效性
B. 如果已发生变化，且这些变化对以前审计获取的审计证据的持续相关性未产生影响，注册会计师应当在本期审计中测试这些控制运行的有效性
C. 如果未发生这些变化，注册会计师应当每3年至少对控制测试1次，并且在每年审计中测试部分控制，以避免将所有拟信赖控制的测试集中于某一年，而在之后的2年中不进行任何测试
D. 如果未发生这些变化，注册会计师应当每2年至少对控制测试1次，并且在每年审计中测试部分控制，以避免将所有拟信赖控制的测试集中于某一年，而在之后的2年中不进行任何测试
[判断题]金融机构应当不定期对反洗钱制度的有效性进行回顾与评估。
[多项选择]对于以前审计获取的有关下列控制运行有效性的审计证据，注册会计师在本期审计中通常不能直接利用的有（）
A. 信息技术一般控制
B. 自动化应用控制
C. 自上次测试后已发生变化的控制
D. 旨在减轻特别风险的控制
[判断题]为保证内部控制的独立性，内部审计应在银行中有适当地位和适当和报告程序，外部审计对该程序的有效性进行交叉检查。（）
[判断题]商业银行内部审计部门负责评估内部评级体系的适用性和有效性，测试内部评级结果的可靠性（）。
[多项选择]下列有关利用以前审计获取的有关控制运行有效性的审计证据的说法中，错误的有（）
A. 如果拟信赖以前审计获取的有关控制运行有效性的审计证据，注册会计师应当通过询问程序获取这些控制是否已经发生变化的审计证据
B. 如果拟信赖的控制在本期发生变化。注册会计师应当考虑以前审计获取的有关控制运行有效性的审计证据是否与本期审计相关
C. 如果拟信赖的控制在本期未发生变化，注册会计师可以运用职业判断决定不在本期测试其运行的有效性
D. 如果拟信赖的控制在本期未发生变化，控制应对的重大错报风险越高，本次控制测试与上次控制测试的时间间隔越短
[单项选择]（）是对公司全面风险管理的健全性、合理性和有效性进行监督检查。
A. 风险计量
B. 风险监督
C. 风险预警
D. 风险管理
[单项选择]应对重要信息系统投产及变更过程产生的各类（）进行管理，确保其完整性、及时性和有效性，并满足独立审计要求。
A. 上线方案
B. 文档资料
C. 管理制度
D. 研发成果
[多项选择]如果注册会计师已获取有关控制在期中运行有效性的审计证据，通常还应实施的审计程序有（）
A. 获取这些控制在剩余期间变化情况的审计证据
B. 仅获取这些控制在期末运行有效性的审计证据
C. 获取信息技术一般控制变化情况的审计证据
D. 确定针对剩余期间还需获取的补充审计证据
[单项选择]商业银行应当至少每（）年对业务连续性管理体系的完整性、合理性、有效性组织一次自评估。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 4
[简答题]如何对客户资料完整、真实、有效性调查情况进行审计？
[判断题]商业银行至少每两年对业务连续性管理体系的完整性、合理性、有效性组织一次自评估。（）
