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[单项选择]营业机构会计内控评价项目中，现场检查评价是评价周期内对评价对象接受的内外部现场会计检查情况进行评价，评价内容不包括（）
A. 检查结论
B. 会计业务操作流程的合规性
C. 会计内部控制措施及执行情况
D. 问题整改的全面性和及时性
[单项选择]营业机构会计内控评价项目中事后监督评价是根据评价周期内事后监督检查情况对评价对象进行评价，评价内容不包括（）
A. 预警风险率
B. 会计交易处理正确性
C. 会计核算的合规性
D. 会计资料的完整性
[多项选择]会计内控评价的项目及内容包括（）。
A. 现场检查评价：评价周期内，对评价对象接受的内外部现场会计检查情况进行评价。评价内容包括检查结论、会计业务操作流程的合规性、会计内部控制措施及执行情况
B. 录像监督评价：根据评价周期内录像监督检查情况对评价对象进行评价，评价内容包括操作流程合规性、录像监督设备的完好性等
C. 整改情况评价：根据评价周期内的问题整改情况对评价对象进行评价，评价内容包括问题整改的全面性和及时性
D. 会计管理综合评价：对评价对象会计管理的其他工作情况进行评价，评价内容包括但不限于风险控制、业务培训、沟通协调、应急处置等各类管理工作情况
[单项选择]营业机构会计内控评价的目标不包括（）
A. 提升营业机构会计内控管理水平，切实防范案件、操作风险事件的发生
B. 针对营业机构会计内控控制体系存在的问题，有针对性的提出改进建议
C. 促进会计人员提高合规意识和风险意识，严格贯彻落实各项会计控制措施，确保内部控制体系得到有效运行
D. 实现对营业机构的分类管理，鼓励先进，鞭策落后，保证营业机构会计内部控制动态监督的及时性和有效性
[多项选择]营业机构会计内控评价应遵循的原则包括（）
A. 公正性原则
B. 及时性原则
C. 重要性原则
D. 统一性原则
[单项选择]营业机构会计内控评价总分确定评价对象的会计内部控制等级，等级为优秀得分应至少为（）分
A. 950
B. 850
C. 700
D. 600
[判断题]营业机构会计内控评价由一级分行会计结算部门组织实施，评价对象为分行辖内开业满半年的对外营业的机构，不包括分行清算中心、作业中心、单证中心、放款中心等
[判断题]营业机构会计内控评价按照年度进行，评价周期为每年的1月1日至12月31日，特殊情况可以根据需要调整评价周期。
[单项选择]对分支行的内控评价，其中，安全保卫内控评价由总行（）负责。
A. 风险管理部
B. 办公室
C. 审计稽核部
D. 保卫部
[单项选择]关于会计内控制度的说法错误的是（）。
A. 手工会计主要靠人员分工，而电算化会计下不需分工
B. 手工方式设置多套帐簿，重复记录，以便相互核对、制约
C. 电算化内控制度强调对计算机软、硬件的控制
D. 电算化内控制度以人工控制和计算机自动控制相结合
[多项选择]一级分行内控评价测试模板中信贷业务评价主要涉及（）等评价内容。
A. 贷前调查
B. 评级授信
C. 审查审批
D. 贷后管理
[判断题]内控评价综合得分=∑（各项目评价得分*该项权重）。其中：内部环境权重为10%、风险评估权重为10%、内部控制活动权重为65%、信息与沟通权重为5%，监督与纠正权重为10%。
[单项选择]现行内控评价模板主要侧重于（）相关控制的评价。
A. 资产安全目标
B. 经营效率与效果目标
C. 合法合规目标
D. 财务报告及相关信息真实完整目标
[单项选择]在内控合规管理信息系统中，评价行（）对内控评价计分员提交的计分结果进行最终确认。.
A. 内控评价审核员
B. 内控评价申报员
C. 内控评价管理员
D. 系统管理员
[单项选择]内控评价方案内容不包括（）。
A. 评价目标与工作任务
B. 进度安排
C. 人员组织
D. 问题整改标准
[多项选择]内控评价现场测试流程包括（）。
A. 召开进点会议，开展现场检查测试
B. 形成《事实确认书》，反馈沟通评价发现问题
C. 确认和定性，撰写初评报告
D. 提交测试成果，被评价机构申诉
[多项选择]一级分行内控评价测试模板内部环境中员工行为管理评价环节设置以下评价点（）。
A. 员工遵守法纪，具有较强的合规意识
B. 建立并严格执行责任追究制
C. 加强劳动合同及各项基金管理
D. 扎实组织开展培训工作
[单项选择]内控评价计分的主要依据是（）。
A. 现场测试所获得的证据
B. 非现场测试所获得证据
C. 非现场测试和现场测试所获得的证据
D. 年终被评价行各项经营指标
[多项选择]内控评价的测试模板包括（）等要素
A. 评价环节、控制要点
B. 标准分值、评价提示
C. 设计与运行测试记录、设计与运行有效性测试结论
D. 问题描述、严重程度、补偿性控制和总体结论
