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[多项选择]资金业务是银行业金融机构营运管理资金的各项活动，包括（）
A. 金融机构与政府之间的资金往来业务
B. 金融机构与中央银行之间的资金往来业务
C. 金融机构与金融机构之间的资金往来业务
D. 金融机构系统内部资金往来业务
[单项选择]在营运资金管理中，企业将“产品卖出后到收到顾客支付的货款的这一时间段”称为（）。
A. 现金周转期
B. 应付账款周转期
C. 存货周转期
D. 应收账款周转期
[判断题]营运资金是指在企业生产经营活动中用在流动资产上的资金，广义的营运资金是指流动资产减去流动负债后的余额。
[单项选择]某企业营运资金总量16290万元，银行借款1486万元，货币资金12813万元，则该企业营运资金缺口为（）万元。
A. 1486
B. 11327
C. 3477
D. 1991
[单项选择]企业进行生产经营活动必须拥有一定数量的营运资金，营运资金又称营运资本是指（）。
A. 净流动资产
B. 股东权益
C. 流动资产减去流动负债
D. 流动资产减去股东权益
[单项选择]能增加企业可以周转使用的营运资金，但不会增加企业的资金总量的企业资金来源渠道是（）。
A. 投资者投入资金
B. 企业自留资金
C. 企业内部职工提供资金
D. 上级主管部门下拨
[单项选择]企业的营运资金是（）
A. 流动资产与流动负债之差
B. 流动资产与流动负债之和
C. 资产与负债之差
D. 现金
[多项选择]下列关于营运资金管理的表述中，正确的有（）。
A. 加速营运资金周转，有助于降低资金使用成本
B. 销售变数较大而难以预测时，通常要维持较低的流动资产与销售收入比率
C. 管理者偏好高风险高收益时，通常会保持较低的流动资产投资水平
D. 销售稳定并可预测时，投资于流动资产的资金可以相对少一些
[单项选择]根据企业破产法的有关规定，下列各项中，不属于管理人的职责的有（）。
A. 接管债务人的财产、印章和账簿、文书等资料
B. 管理和处分债务人的财产
C. 债权人会议召开后，决定继续或者停止债务人的营业
D. 对破产企业未履行的合同决定解除或者继续履行
[单项选择]营运资金周转天数=（）/营运资金周转次数
A. 360
B. 361
C. 362
D. 363
[单项选择]下列各项中不属于营运资金特点的是（）。
A. 来源具有多样性
B. 数量具有波动性
C. 实物形态具有变动性和易变现性
D. 投资的集中性和收回的分散性
[单项选择]企业以长期债务筹措固定资产，以短期贷款筹措部分永久性营运资金的政策属于营运资金政策类型中的（）。
A. 保守政策方案
B. 中庸政策方案
C. 激进政策方案
D. 期限衔接政策方案
[判断题]企业营运资金越大，说明企业风险越小，收益率越高。
[单项选择]根据罗伯特卡茨的理论下面哪个不属于管理者应具备的技能（）。
A. 技术技能
B. 人际技能
C. 认识技能
D. 概念技能
[单项选择]下列各项中，可用于计算营运资金的算式是（）。
A. 资产总额-负债总额
B. 流动资产总额-负债总额
C. 流动资产总额-流动负债总额
D. 速动资产总额-流动负债总额
[单项选择]根据合伙企业法律制度的规定，下列各项中，不属于合伙企业财产的是（）。
A. 合伙人的出资
B. 合伙企业取得的专利权
C. 合伙企业接受的捐赠
D. 合伙企业承租的设备
[判断题]营运资金也称流动资金，是指企业为了日常经营的需要，占用在短期资产上的资金，主要包括现金、应收账款、存货和短期证券。
[单项选择]流动资金是指项目运营期内长期战胜并周围使用的营运资金，不包括运营中（）的营运资金。
A. 投入性
B. 临时性
C. 固定
D. 低减
[单项选择]根据新颁布的《合伙企业法》的规定，下列各项中，不属于合伙企业应当解散的情形是（ ）。
A. 合伙人因决策失误给合伙企业造成重大损失
B. 合伙人被依法吊销营业执照
C. 合伙企业的合伙人已不具备法定人数满30天
D. 合伙协议约定的合伙目的无法实现
