更多"[判断题]商业银行法律或合规部门不需接受内部审计部门的审计。 ( )"的相关试题:
[判断题]根据《商业银行合规风险管理指引》,商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离,合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。( )
A.正确
B.错误
[判断题]证券公司总部合规部门合规管理人员不包括从事法务、稽核、内部审计及风险控制岗位的工作人员。
A.正确
B.错误
[判断题]《商业银行合规风险管理指引》中的合规是指使商业银行的经营活动与法律.规则和准则相一致。( )
A.正确
B.错误
[多选题]按照《商业银行合规风险管理指引》,_______应对合规管理部门工作的外包遵循法律.规则和准则负责。( )
A.董事会
B.股东会
C.高管层
D.监事会
[单选题]按照《商业银行合规风险管理指引》,合规风险是指商业银行因没有遵循法律.规则和准则可能遭受法律制裁.监管处罚.( )和声誉损失的风险。
A.重大财务损失
B.重大财产损失
C.财务损失
D.财产损失
[单项选择]董事会、各级管理人员、战略管理／规划部门，以及法律／合规／内部审计部门对有效的战略风险评估负有间接责任。（）
[不定项选择题]证券公司应当明确合规部门与（）等内部控制部门以及其他承担合规管理职责的前中后台部门的职责分工。
A.业务经营
B.内部审计部门
C.法律部门
D.风险管理部门
[多选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行应设立独立的内部审计部门,内部审计部门主要工作职责包括:( )
A.审查评价并督促改善商业银行经营活动.风险管理.内控合规和公司治理效果
B.审核内部审计章程等重要制度
C.开展后续审计,评价整改情况
D.对审计项目的质量负责
[判断题]只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。（）
[判断题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,银行业监督管理机构可要求商业银行内部审计部门完成指定项目的审计工作,并将审计结果报送监管部门。( )
A.正确
B.错误
[多选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行应设立独立的内部审计部门,内部审计部门向___负责并报告工作。( )
A.审计委员会
B.总审计师
C.首席审计官
D.未设立总审计师的,向内部审计部门负责人负责并报告
[单选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行应设立独立的内部审计部门,如下选项中,不属于内部审计部门主要工作职责的是:( )
A.审查评价并督促改善商业银行经营活动.风险管理.内控合规和公司治理效果
B.审核内部审计章程等重要制度
C.开展后续审计,评价整改情况
D.对审计项目的质量负责
[多选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,商业银行应建立内部审计责任制,但经责任认定,内部审计部门和审计人员已勤勉尽职的,可___其责任。( )
A.减轻
B.加重
C.免除
D.不予追究
[简答题]某汽车生产商的内部审计部门正就旗下生产的渣土运输车进行尾气排放测试。内部审计部门发现，公司针对渣土运输车向外公布的尾气排放信息与内部记录的实际数据有重大差异。内部审计部门经理表示，测试样本显示的尾气排放量实际上要高于对外公布的排放量，有可能涉及虚假披露和违反环保法律法规。虽然已向相关部门主管报告，但该部门主管只承认错误并未采取任何改进措施。要求：（1）评价内部审计经理就以上事件进行通报的恰当性，并简要说明审计委员会与内部审计相关的职能范围和责任。（2）简要说明企业在该事件中所暴露与风险相关的主要问题。（3）针对上述事件，应对企业内部控制的内部环境方面提出哪些改进措施。
[单选题]依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,内部审计部门在开展审计活动时,无权( ):
A.直接参加与内部审计职责有关的会议
B.检查包括外部业务在内的各项业务和管理活动
C.参与经营管理的执行活动
D.以上都无权
[简答题]某公司进行内部控制自我评价。公司授权内部审计部门作为内部控制评价部门，负责内部控制评价的具体组织实施工作。内部审计部门根据公司实际情况和管理要求，制定科学合理的评价工作方案，报经理层批准后实施。
要求：根据《企业内部控制评价指引》，判断该公司以上内容表述是否存在不当之处；如果存在不当之处，请指出不当之处，并简要说明理由。
[简答题]某汽车生产商的内部审计部门正在就旗下生产的渣土运输车进行尾气排放测试。内部审计部门发现，公司针对渣土运输车对外公布的尾气排放信息与内部记录的实际数据有重大差异。内部审计部门经理表示，测试样本显示的尾气排放量实际上要高于对外公布的排放量，有可能涉及虚假披露和违反环保法规。虽然已向相关部门主管报告，但该部门主管只承认错误并未采取改进措施。
要求：
（1）根据风险管理的要求，按照风险的内容可分为哪些风险。
（2）简要说明企业在该事件中所暴露出来的可能风险。
[多选题]内部审计是由部门和单位内部设置的( )从事的审计活动。
A.审计委员会
B.审计机构
C.专职审计人员
[多选题]商业银行的业务部门(除内部审计部门和内控管理职能部门外的其他部门)负责( )
A.参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程
B.负责严格执行相关制度规定
C.牵头内部控制体系的统筹规划.组织落实和检查评估
D.负责按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷,并组织落实整改
