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[判断题]商业银行应当对内控管理职能部门和内部审计部门建立区别于业务部门的绩效考评方式。( )
A.正确
B.错误
[多选题]商业银行的业务部门(除内部审计部门和内控管理职能部门外的其他部门)负责( )
A.参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程
B.负责严格执行相关制度规定
C.牵头内部控制体系的统筹规划.组织落实和检查评估
D.负责按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷,并组织落实整改
[判断题]商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门。( )
A.正确
B.错误
[单项选择]（）是基金管理公司内部控制体系中的最低层次。
A. 部门业务规章
B. 业务操作手册
C. 基本管理制度
D. 内部控制大纲
[单项选择]商业银行应对内部职能部门和分支机构房地产贷款进行年度专项稽核，并形成稽核报告。下列不属于稽核报告内容的是( )。
A. 内部职能部门和分支机构上年度发放贷款的整体情况
B. 内部职能部门和分支机构下年度发放贷款的计划
C. 稽核中发现的主要问题及处理意见
D. 内部职能部门和分支机构对上次稽核报告中所提建议的整改情况
[单项选择]在内部控制和全面风险管理中，内含内部控制体系的全面风险管理模式问世的标志是（）。
A. 巴塞尔银行监管委员会1998年颁布的《银行内部系统的框架》
B. COSO于1992年发布的《内部控制——整合框架》
C. 1985年COSO的成立
D. COSO于2004年9月发布的《企业风险管理整合框架》
[单项选择]基金管理人内部控制的（）要求通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。
A. 健全性原则
B. 有效性原则
C. 独立性原则
D. 相互制约原则
[单项选择]在内部控制体系中，了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况的方法不包括（）。
A. 查阅法
B. 流程图法
C. 询问法
D. 测试法
[简答题]甲公司于2019年末召开内部控制体系建设专题会议，部署实施企业内部控制体系建设。在专题会议上，公司管理层成员发言要点如下：
董事长：内部控制对于提升企业内部管理水平和风险防范能力、促进企业持续健康发展意义重大。本公司作为首批实施内部控制规范的企业，应当树立强烈的责任感和使命感。请在座各位务必高度重视，将实现企业经济效益最大化作为内部控制体系建设的唯一目标，全力做好相关工作。
总经理：为确保公司内部控制体系建设工作顺利开展，有必要成立内部控制领导小组，建议由董事长任组长，本人担任副组长，管理层其他成员任组员，授权财务部负责内部控制体系建立与实施的全部工作。
财务总监：建议根据财政部等五部委发布的18项应用指引，将公司已有的管理制度与18项应用指引逐一对标，满足相应的控制要求。鉴于公司经营管理任务繁重，对18项应用指引没有涵盖的业务不纳入公司内部控制体系建设范畴。
投资总监：财政部等五部委发布的内部控制规范体系对企业投资行为作了严格规范。但考虑到本行业投资环境的特殊性，投资机会稍纵即逝，繁杂的投资控制程序可能降低决策效率，导致投资机会丧失。建议简化投资决策审批程序，重大投资项目经投资部论证并直接报董事长审批后即可实施。
审计委员会主席：根据监管部门要求，经理层应出具内部控制自我评价报告并聘请会计师事务所对内部控制的有效性进行审计。鉴于负责公司财务报表审计的会计师事务所熟悉本公司业务流程，且具备良好的专业能力，可以考虑将内部控制咨询和内部控制审计工作一并委托该所完成。
内审总监：内部控制评价是实施内部控制的重要环节。应当制定科学的内部控制评价方案，对公司经营面临的所有风险和所有业务单位、经济事项进行全面测试和评价。内部控制评价方案报总经理办公会批准后实施。
要求：
根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，逐项分析判断甲公司管理层上述成员的发言存在哪些不当之处，并逐项简要说明理由。
[单选题]按照《商业银行市场风险管理指引》,商业银行应当按照银监会关于商业银行内部控制的有关要求,建立完善的市场风险管理内部控制体系,作为银行整体( )的有机组成部分。
A.风险防控体系
B.风险管理体系
C.内部控制体系
D.案防管理体系
[单选题]内部控制体系和( )是操作风险管理的基础。
A.公司治理
B.外部控制
C.合规文化
D.信息系统
[判断题]《上海浦东发展银行内部控制管理办法》明确全体人员是内控制度的执行者，履行本岗位内部控制各项具体职责。( )
A.正确
B.错误
[判断题]基金管理公司内部控制制度体系中的最高层次是部门规章。（ ）
[多选题]金融机构地电子银行风险管理体系和内部控制体系应当具有清晰的管理架构.完善的规章制度和严格的内部授权控制机制,能够对电子银行业务面临地战略风险.运营风险._______等风险实施有效地识别.评估.监测和控制。( )
A.声誉风险
B.市场风险
C.流动风险
D.法律风险
[判断题]《中国银监会办公厅关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》从加强内控体系建设.“三道防线”建设.加强柜面业务流程控制.加强开户管理.加强对账管理.加强账户监控.加强印章凭证管理.加强代销业务管理.加强风险提示.加强客户信息安全管理.加强录音录像监控.加强营业场所管理.加强员工行为管理.加强风险事件处置.加强风险事件联动查处和双线整改.加强风险事件双线问责.加强内部举报核查.加强宣传引导.加强声誉风险管理和加强监督检查等二十个方面明确要求。( )
A.正确
B.错误
[单选题]( )的发布标志着拓展并内含内部控制体系的全面风险管理模式的问世。
A.《有效银行监管的核心原则》
B.《企业风险管理--整合框架》
C.《萨班斯-奥克斯利法案》
D.《中央企业全面风险管理指引》
[单项选择]某商业银行按照统一法人的要求，在其法定授信业务范围内对有关授信业务职能部门、分支机构及授信业务岗位进行授权，这种做法体现了( )的要求。
A. 诚实信用原则
B. 统一授信原则
C. 统筹安排原则
D. 统一授权原则
[单项选择]某商业银行按照统一法人的要求，在其法定授信业务范围内对有关授信业务职能部门、分支结构及授信业务岗位进行授权，这种做法体现了( )的要求。
A. 统一授信原则
B. 诚实信用原则
C. 统一授权原则
D. 统筹安排原则
