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发布时间:2023-12-28 19:56:28

[多项选择]
根据下面的案例,完成以下各题:
王先生为某外企高层管理人员,税后年工资收入约25万元,今年40岁;其妻刘某,为一国企职员,税后月工资收入约5000元,今年36岁。家中有一个8岁男孩(王腾)。2004年夫妇俩购买了一套总价为80万元住宅,该房产还剩20万左右的贷款未还,因当初买房时采用等额本息还款法,王先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为20万(现值)。银行存款20万左右;王先生3年前就接受了保险理财规划师的建议而入量投保,目前保单现金价值为9万元(即个人账户余额)另外,王先生有一处50平米的出租住房,每月租金收入2000元(含房租税120元),房产的市场价值为70万元。每月用于补贴双方父母约为2000元(双方父母均有养老和医疗保障);每月房屋按揭还贷2000元,每月家庭日常开销在4000元左右,用于购买家庭保险的费用为4500元,为保证日常开销,持有现金10000元,孩子教育费用平均每月1000元左右。为提高生活情趣,王先生有每年举家外出旅行的习惯,约12000元。
根据以上的案例,关于王先生家庭的资产,说法正确的是:( )。
A. (A) 客户王先生的家庭资产中,现金与现金等价物合计为200000元
B. (B) 客户王先生的家庭资产中,现金与现金等价物合计为210000元
C. (C) 客户王先生的家庭资产中,金融资产合计为290000元
D. (D) 客户王先生的家庭资产中,金融资产合计为958280元
E. (E) 客户王先生的家庭资产中,实物资产合计为1500000元

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[多项选择]
根据下面的案例,完成以下各题:
王先生为某外企高层管理人员,税后年工资收入约25万元,今年40岁;其妻刘某,为一国企职员,税后月工资收入约5000元,今年36岁。家中有一个8岁男孩(王腾)。2004年夫妇俩购买了一套总价为80万元住宅,该房产还剩20万左右的贷款未还,因当初买房时采用等额本息还款法,王先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为20万(现值)。银行存款20万左右;王先生3年前就接受了保险理财规划师的建议而入量投保,目前保单现金价值为9万元(即个人账户余额)另外,王先生有一处50平米的出租住房,每月租金收入2000元(含房租税120元),房产的市场价值为70万元。每月用于补贴双方父母约为2000元(双方父母均有养老和医疗保障);每月房屋按揭还贷2000元,每月家庭日常开销在4000元左右,用于购买家庭保险的费用为4500元,为保证日常开销,持有现金10000元,孩子教育费用平均每月1000元左右。为提高生活情趣,王先生有每年举家外出旅行的习惯,约12000元。
关于王先生家庭的资产负债状况,以下说法正确的是:( )。
A. (A) 客户王先生的家庭总资产合计有1790000元
B. (B) 客户王先生的家庭总资产合计有2000000元
C. (C) 客户王先生的家庭的资产负债率为15%
D. (D) 客户王先生的家庭资产负债率为20%
E. (E) 客户王先生的家庭资产负债率为25%
[多项选择]
根据下面的案例,完成以下各题:
李先生为某外企高层管理人员,税后年工资收入约30万元,今年40岁;李太太,为一国企职员,税后月工资收入约6000元,年终奖5万元,今年36岁。家中有一个8岁男孩(李腾)。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅,该房产还剩10万左右的贷款未还,因当初买房时采用等额本息还款法,李先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万(现值)。银行存款25万左右;另外,李先生在鼓楼大街有一处50平米的出租住房,每月租金收入2000元(含房租税120元),房产的市场价值为60万元。每月用于补贴双方父母约为2000元(双方父母均有养老和医疗保障);每月房屋按揭还贷2000元,每月家庭日常开销在4000元左右,孩子教育费用平均每月1000元左右,信用卡透支额度累计10000元。为提高生活情趣,李先生有每年举家外出旅行的习惯,约12000元。
根据以上的案例,关于李先生家庭的资产,说法正确的是:( )。
A. (A) 客户李先生的家庭资产中,现金与现金等价物合计为250000元
B. (B) 客户李先生的家庭资产中,现金与现金等价物合计为258280元
C. (C) 客户李先生的家庭资产中,金融资产合计为258280元
D. (D) 客户李先生的家庭资产中,金融资产合计为958280元
E. (E) 客户李先生的家庭资产中,实物资产合计为1500000元
[多项选择]
根据下面的案例,完成下列问题。
张先生今年40岁,目前为某高科技公司的高层管理人员,税后年工资收入约30万元;张太太今年36岁,在一事业单位财务部门工作,税后月工资收入约6000元,年终奖金为5万元。家中有一个8岁男孩。
2002年夫妇俩购买了一套价值为90万元的四室两厅住房,由于买房时采用等额本息还款法,因此张先生并没有提前还贷的打算。该房产目前还剩10万左右的贷款未还。
张先生在3年前就咨询了理财规划师关于购买保险的信息,并接受了理财规划师的建议买了部分保险单,目前他所持有保险单的现金价值为8028元。此外,张先生夫妇每月用于补贴双方父母的支出约为2000元(双方父母均有养老和医疗保障)。
张先生的日常开支如下:
(1) 每月房屋按揭还贷2000元;
(2) 每月家庭日常开销在4000元左右;
(3) 用于购买家庭保险的费用为4500元;
(4) 孩子教育费用平均每月1000元左右,信用卡透支额度累计10000元。
张先生夫妇目前的财产状况如下:
(1) 夫妇俩在股市的投资约为70万(现值);
(2) 银行存款25万左右;
(3) 张先生在中关村大街有一处50平方米的出租住房,每月租金收入2000元(含房租税120元),房产的市场价值为60万元。
张先生有每年举家外出旅行的习惯,约12000元。夫妇俩对保险不了解,夫妇各买了一份人身意外伤害综合保险(吉祥卡),给孩子买了一份两全分红型保险,希望得到专家帮助。
在此案例中,下列关于张先生家庭资产负债表中的部分数据,哪一项是正确的( )。
A. 在他的家庭资产中,现金与现金等价物合计为250000元
B. 在他的家庭资产中,现金与现金等价物合计为258280元
C. 在他的家庭资产中,金融资产合计为258280元
D. 在他的家庭资产中,金融资产合计为958280元
E. 在他的家庭资产中,实物资产合计为1500000元
[单项选择]王先生家庭税后年收入20万元(王先生贡献70%),他于今年购买了一套总价110万元的投资性住房,其中贷款70万元,20年期,利率5%;目前无储蓄也无任何商业性保险。如果代理人小张要给王先生家庭规划商业保险,在寿险保障需求分析中应考虑的因素有______。
(1)70万元的房贷
(2)家人未来生活费用的现值
(3)将投资性住房计入现有资源时,存在资产强迫变现的损失风险
(4)家庭成员发生意外所带来的家庭现金流的变化
A. (1)(2)
B. (1)(3)(4)
C. (1)(2)(3)(4)
D. (2)(3)(4)
[简答题]王先生为境内某外企的中方人员,2008年1~12月收入情况如下:
(1)每月取得的工资薪金25000元;
(2)利用休假时间为国内某单位进行工程设计取得收入80000元;
(3)转让一项专利技术的使用权,一次取得收入150000元,拿出40000元进行公益性捐赠;
(4)个人出租住房,每月取得租金收入3000元(不考虑其他税费)。
工资、薪金所得适用税率表
级数
全月应纳税所得额
税率(%)
速算扣除数
1
    不超500元的
5
0
2
    超过

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