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[多选题]银行发现账户持有人( )等信息变更且表明账户持有人税收居民身份可能变化的，应当重新获取账户持有人的声明文件。
A.国籍
B.证件类型
C.电话
D.地址
[单选题]各级机构在知道或者应当知道账户持有人信息变更且表明账户持有人税收居民身份可能变化的，应当重新获取账户持有人的声明文件，或相关信息发生变化之日起（）内或者（）根据有关尽职调查程序重新识别账户持有人或者有关控制人是否为非居民。
A.三十日；本季度低前
B.三十日；本年度12月31日前
C.九十日；本季度低前
D.九十日；本年度12月31日前
[多选题]个人账户持有人税收居民身份声明文件填写信息与其他信息存在明显矛盾的情形包括()。
A.声明信息与现有账户开立收集的身份信息不符的
B.声明信息与反洗钱程序收集的身份信息不符的
C.其他存在明显矛盾情形的
[单选题]账户持有人自被要求提供之日起（）内未能提供税收居民身份声明文件的，各级机构应当将其账户视为非居民账户管理。
A.十日
B.三十日
C.六十日
D.九十日
[判断题]对不具有税收居民身份的合伙企业等机构，可不提供声明文件。
A.正确
B.错误
[判断题]对声明不具有税收居民身份的合伙企业等机构，可不提供声明文件。
A.正确
B.错误
[判断题]联名账户的账户持有人应分别签署税收居民身份声明文件。
A.正确
B.错误
[判断题]个人代理他人开立金融账户以及单位代理个人开立金融账户时，应经账户持有人本人签署税收居民身份声明文件或经其书面授权后由代理人签署。
A.正确
B.错误
[单选题]对于单位代理个人开立的（）的银行账户，各级机构应在开户时获取账户持有人的税收居民身份声明文件。
A.只收不付
B.只付不收
C.不收不付
D.其他选项全部
[多选题]账户持有人应自证其税收居民身份，( )地向银行提供涉税信息。
A.真实
B.及时
C.准确
D.完整
[判断题]各级机构认为税收居民身份声明文件存在不合理信息时，应当要求账户持有人提供有效声明文件或者进行解释，否则不得开立账户。
A.正确
B.错误
[单选题]各级机构按照规定要求机构持有人提供税收居民身份声明文件，但其自被要求提供之日起（）内未能提供的，应当将其视为消极非金融机构。
A.十日
B.三十日
C.六十日
D.九十日
[判断题]以开立账户等方式与客户建立业务关系时，应获取由账户持有人或者有关控制人签署的税收居民身份声明文件，了解客户税收居民身份，无需识别非居民金融账户。
A.正确
B.错误
[判断题]《机构税收居民身份声明文件》中的中国税收居民是指依法在中国境内成立，或者依照外国(地区)法律成立但实际管理机构在中国境内的企业和其他组织。
A.正确
B.错误
[判断题]《个人税收居民身份声明文件》中的中国税收居民是指在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人。在中国境内有住所是指因户籍、家庭、经济利益关系而在中国境内习惯性居住。在境内居住满一年，是指在一个纳税年度中在中国境内居住365日。临时离境的，不扣减日数。临时离境，是指在一个纳税年度中一次不超过30日或者多次累计不超过90日的离境
A.正确
B.错误
[单选题]机构开立账户时，各级机构应当获取加盖（）和该机构授权人签署的税收居民身份声明文件，声明文件应当作为开户资料的一部分。
A.机构公章
B.机构财务专用章
C.机构法人名章
D.机构公章和机构法人名章
