更多"保险经纪机构因经营活动存在重大风险接受中国保监会调查的，在被调查期间中"的相关试题:
[单项选择]保险经纪机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营活动的原始凭证及有关资料，保管期限自保险合同终止之日起计算，不得少于（）。
A. 3年
B. 5年
C. 8年
D. 10年
[单项选择]保险经纪机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营活动的原始凭证等有关资料，保管期限自保险合同终止之日起计算，保险期间超过1年的不得少于（）。
A. 2年
B. 3年
C. 5年
D. 10年
[单项选择]保险经纪机构的现金流量表中，下列选项中属于经营活动产生的现金流入的是（）。
A. 销售商品、提供劳务收到的现金
B. 购买商品、接受劳务支付的现金
C. 收回投资所收到的现金
D. 借款所收到的现金
[单项选择]以下哪项是对薪金支付循环存在重大风险的表述（）
A. 薪金主管不去证实发放到各服务部门的薪金成本
B. 负责核实储备计划分配额准确性的薪酬人员还负责纠正与这项处理有关的错误
C. 由于员工的意外退休，不再坚持本年的岗位轮换制度
D. 薪酬部门取代人力资源部门负责薪酬册的增加和变动工作
[判断题]首席风险官发现期货公司有涉嫌占用、挪用客户保证金等侵害客户权益的行为或者存在重大风险隐患的，应当立即向公司住所地中国证监会派出机构报告，并向公司董事会和监事会报告。（）
[单项选择]保险公估机构因特殊情况经中国保监会同意指定的临时负责人，其最长任期为（）。
A. 12个月
B. 9个月
C. 6个月
D. 3个月
[单项选择]重大风险的风险偏好是企业的重大决策，应由（）决定。
A. 董事会
B. 风险管理委员会
C. 股东大会
D. 审计委员会
[单项选择]在审计风险模型（审计风险=重大错报风险×检查风险）中，“重大错报风险”是指（）。
A. 评估的财务报表层次的重大错报风险
B. 评估的认定层次的重大错报风险
C. 评估的与控制环境相关的重大错报风险
D. 评估的与财务报表存在广泛联系的重大错报风险
[多项选择]在存货与仓储循环中，可能表明被审计单位存在重大错报风险的事项和情况主要有（）。
A. 账实不符
B. 存货亏损严重
C. 存货的异常增长
D. 生产能力的大量闲置
[单项选择]保险公估机构因减少注册资本或者出资额申请动用保证金的，应当向中国保监会提交的材料不包括（）。
A. 申请书
B. 有关减少注册资本或者出资额的工商变更登记证明材料
C. 中国保监会规定的其他材料
D. 董事会决议
[简答题]账户管理工作检查中，发现存在以下重大风险隐患的上海地区经营单位，总行除对相关责任人严肃处理外，将立即暂停其人民币单位银行结算账户开立的审批权限三个月，同时下达整改通知，落实整改。
[单项选择]如果保险公估机构因解散、被依法撤销或者被依法宣告破产申请动用保证金的，应当由（）向中国保监会提交有关材料。
A. 公估人
B. 审计师
C. 清算组
D. 理算师
[判断题]债券交易中仅存在市场风险，不存在信用风险。
[单项选择]保险公估机构因许可证有效期届满，中国保监会依法不予延续有效期，或者许可证依法被撤回、撤销、吊销的，应当依法组织清算或者对保险公估业务进行结算，向中国保监会提交（）。
A. 清算报告或者结算报告
B. 工作总结报告
C. 申请延长报告
D. 以上都不对
[多项选择]下列事项中可能表明被审计单位的货币资金存在重大错报风险，注册会计师在执行工作时应保持警觉的有（）。
A. 存在大量异地银行账户
B. 不能获取银行存款余额调节表
C. 企业资金存在于管理层或员工账户
D. 存在多笔银行未达账项
[单项选择]针对注册会计师认为在审计中识别出的诉讼事项的估计金额存在重大错报风险，下列各项审计程序中，不能应对该风险的是（）。
A. 询问被审计单位内部法律顾问的意见
B. 复核法律费用账户记录
C. 与被审计单位外部法律顾问面谈
D. 向被审计单位外部法律顾问寄发询证函
[单项选择]核算保险经纪机构因提供劳务应向接受劳务单位收取的款项时，使用的核算科目是（）。
A. 应付账款
B. 应收账款
C. 其他应收款
D. 主营业务收入
[多项选择]一般风险事件报告与重大风险事件报告不同点包括（）。
A. 上报时限
B. 申请欺诈风险事件涉及账户户数
C. 业务人员违规操作形成的风险金额
D. 交易欺诈风险事件涉及账户户数
[单项选择]根据《保险中介公司会计核算办法》的规定，核算保险经纪机构因提供劳务应向接受劳务单位收取的款项的科目是（）。
A. 应收账款
B. 应付账款
C. 其他应收款
D. 其他应付款
