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[多项选择]根据规定，具有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券（）。
A. 前一次公开发行的公司债券尚未募足
B. 对已公开发行的公司债券有迟延支付本息的事实，仍处于继续状态
C. 对债务有违约的事实，仍处于继续状态
D. 违反证券法的规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途
[单项选择]依照《证券法》，以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述，哪项是正确的?
A. 有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元
B. 累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十
C. 最近三年连续盈利
D. 公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出
[单项选择]关于上市公司不得公开发行证券的情形，下列说法错误的是（）。
A. 本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
B. 上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
C. 擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
D. 上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
[单项选择]公司债券上市交易后，在一定情形下，证券交易所可决定暂停其上市交易。以下对暂停公司债券上市情形的说法中不准确的是（）
A. 公司有重大违法行为
B. 公司最近三年连续亏损
C. 公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件
D. 公司债券所募集资金不按照核准的用途使用
[多项选择]下列（）情形使得上市公司不得非公开发行股票。
A. 本次发行申请文件有虚假记载
B. 现任董事最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
C. 最近1年财务报表被注册会计师出具保留意见，但所涉及事项的重大影响已经消除
D. 违规对外提供担保且尚未解除
[多项选择]某上市公司因重大重组，拟向特定对象非公开发行股票。根据证券法律制度的规定，下列情形中，不得非公开发行股票的有（）
A. 上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除
B. 上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除
C. 上市公司最近1年及最近一期财务报表被注册会计师出具了保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
D. 上市公司现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚
[多项选择]上市公司存在下列（）情形之一的，不得非公开发行股票。
A. 现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚
B. 现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责
C. 上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查
D. 最近3年及l期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
[多项选择]公司不得再次发行公司债券的情形有（）。
A. 最近三十六月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为;
B. 本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;
C. 对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态;
D. 严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。
[多项选择]根据证券法律制度的规定，上市公司存在下列（）情形的，不得非公开发行股票。
A. 本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
B. 上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害，但已消除
C. 上市公司及其附属公司违规对外提供担保，但已解除
D. 现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过证监会的行政处罚
[多项选择]上市公司存在下列（）情形之一的，不得公开发行证券。
A. 擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
B. 上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
C. 上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
D. 本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
[多项选择]根据证券法律制度的规定，下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的有（ ）。
A. 上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保，但已解除
B. 上市公司现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚
C. 最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，但保留意见所涉及事项的重大影响已消除
D. 上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除
[多项选择]首次公开发行股票、发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（）。
A. 发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
B. 发行人最近l个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
C. 发行人最近l个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
D. 发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险
[单项选择]某公司2007年2月曾公开发行2亿元的公司债券，该公司2008年9月申请再次公开发行1亿元的公司债券。下列情形中，构成本次发行障碍的是（）。
A. 2007年发行的公司债券尚未发行完毕
B. 2007年发行的公司债券所募集的资金未产生预期效益
C. 本次拟发行的公司债券距上次发行不足2年
D. 发行人有巨额债务，刚刚清偿完毕
[单项选择]某股份有限公司申请公开发行公司债券。下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合《证券法》规定的是（ ）。
A. 净资产为人民币5000万元
B. 累计债券余额是公司净资产的50%
C. 最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
D. 筹集的资金投向符合国家产业政策
[单项选择]证券发行分为公开发行和非公开发行。公开发行不包括（ ）。
A. 向特定对象发行证券
B. 向不特定对象发行证券
C. 向不特定对象发行证券累计超过l00人
D. 向特定对象发行证券累计超过200人
[多项选择]某股份有限公司拟公开发行股票并上市，其披露的财务资料应当真实完整，不得存在的情形包括（ ）
A. 故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息
B. 滥用会计政策或者会计估计
C. 操纵、伪造编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证
D. 篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证
[多项选择]某股份有限公司拟在创业板首次公开发行股票并上市，该公司的董事、监事和高级管理人员不得存在下列情形（ ）
A. 被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的
B. 最近3年内受到中国证监会行政处罚
C. 最近3年内受到证券交易所公开谴责
D. 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见
[多项选择]发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时，应当及时向证券交易所报告并披露（）。
A. 可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的
B. 未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的
C. 出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项
D. 做出发行新公司债券的决定
