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[多项选择]商业银行的内部控制由（）等要素构成。
A. 内部控制措施
B. 信息交流与反馈
C. 内部控制环境
D. 监督评价与纠正
E. 风险识别与评估
[多项选择]商业银行内部控制应当包括以下要素：（）
A. 内部控制环境；
B. 风险识别与评估；
C. 内部控制措施；
D. 信息交流与反馈；
E. 监督评价与纠正。
[多项选择]COSO在其《内部控制--整合框架》中正式提出内部控制构成要素有（）。
A. 控制环境
B. 风险评估
C. 控制活动
D. 信息与沟通
E. 评价与纠正
[判断题]商业银行内部控制可细分为授信的内部控制、资金业务的内部控制、存款和柜台业务的内部控制、中间业务的内部控制、会计的内部控制、计算机信息系统的内部控制六个方面。（）
[单项选择]商业银行应当按照（）关于商业银行内部控制的有关要求，建立完善的市场风险管理内部控制体系。
A. 银监会
B. 董事会
C. 监事会
D. 人民银行
[简答题]请简述《商业银行内部控制指引》对商业银行各个部门岗位的风险责任。
[多项选择]中国银监会有关内部控制的要素构成包括（）o
A. 内部控制环境
B. 风险识别与评估
C. 内部控制措施
D. 监督评价与纠正
E. 以上都不对
[多项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行在办理代客资金业务时，应当防范风险措施是（）。
A. 了解客户从事资金交易的权限和能力
B. 向客户充分揭示有关风险，获取必要的履约保证
C. 明确在市场变化情况下客户违约的处理办法和措施
D. 建立岗位之间的监督制约机制
[多项选择]下列关于商业银行内部控制的说法，正确的有（）。
A. 商业银行会计内部控制的重点是：实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程，运用计算机技术实施会计内部控制，确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账，严禁乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计信息
B. 商业银行授信内部控制的重点是：实行统一授信管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规使用
C. 商业银行资金业务内部控制的重点是：对资金业务对象和产品实行统一授信，实行严格的前后台职责分离，建立中台风险监控和管理制度，防止资金交易员从事越权交易，防止欺诈行为，防止因违规操作和风险识别不足导致的重大损失
D. 商业银行存款及柜台业务内部控制的重点是：对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施有效监控，严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程，防止内部操作风险和违规经营行为，防止内部挪用、贪污以及洗钱、金融诈骗、逃汇、骗汇等非法活动，确保商业银行和客户资金的安全
E. 商业银行中间业务内部控制的重点是：开展中间业务应当取得有关主管部门核准的机构资质、人员从业资格和内部的业务授权，建立并落实相关的规章制度和操作规程，按委托人指令办理业务，防范或有负债风险
[多项选择]《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当及时更新系统安全设置、病毒代码库、攻击特征码、软件补丁程序等，通过采取哪些（）等技术手段，不断完善安全控制措施，确保计算机信息系统的安全。
A. 认证
B. 加密
C. 内容过滤
D. 入侵监测
[多项选择]依据《商业银行内部控制指引》，对调查人员的要求（）。
A. 严格按照权限和程序审查业务；
B. 贷时审查应当做到独立审贷，客观公正，充分、准确地揭示业务风险，提出降低风险的对策；
C. 严格按照信贷原则审查对关系人的授信，确保对关系人的授信条件不得优于其他借款人同类授信的条件；
D. 审查人员应当承担审查失误的责任，并对本人签署的意见负责
[简答题]请简述《商业银行内部控制指引》对贷款“三查”尽职要求。
[判断题]确保风险管理体系的全面性是商业银行内部控制的目标之一。（）
[多项选择]构成商业银行有效管理控制风险的外部保障的要素包括（）。
A. 市场约束
B. 市场准入
C. 外部审计
D. 监管部门监督检查
E. 信息披露
[多项选择]企业内部控制基本规范的核心内容是内部控制要素，下列属于内部控制要素的有（）。
A. 风险评估
B. 内部环境
C. 风险评估
D. 信息与沟通
[多项选择]内部控制的要素包括（）。
A. 控制环境
B. 风险评估过程
C. 信息系统与沟通
D. 控制活动
E. 对控制的分工
[简答题]请简述《商业银行内部控制指引》如何建立资金交易中台和后台部门前台交易的反映监督机制，以及各个部门岗位的风险责任？
[单项选择]依据《商业银行内部控制指引》，被审贷委员会两次否决的贷款申请（）内不得提交审贷委员会审议。
A. 3个月
B. 6个月
C. 9个月
D. 12个月
