2003年××支行向××学校(某投资公司的自办学校)发放流动资金贷款×万元,由投资公司及其关联公司提供担保。上述贷款借款人和担保人实为一体,贷款实际由投资公司控制使用,学校贷款风险实质已经转换成房地产开发贷款风险,信贷风险加大。同时,投资公司在××支行还有房地产开发贷款××万元,且该公司资信状况较差,关联公司间财务管理混乱,存在编制虚假报表优化财务指标、虚增资本金扩大规模、通过关联公司间资产转让虚增项目自有资金等问题,潜在的关联企业经营风险不容忽视。
问题:结合上述案例,分析院校贷款的经营管理应注意哪些问题。
2003年6月,A公司以建设A水电站名义向××分行申请贷款××万元,期限12.5年。截至2008年6月底,贷款余额××万元。2003年12月,B公司以建设B电站名义向××支行申请贷款××万元,期限15年。截至2008年6月底,贷款余额××万元。上述贷款项目均未能按计划及时建成发电,已开始拖欠贷款本息。经调查发现,A、B两公司实为家族企业,实际控制人同为××(与上述两公司法人代表为父子关系)。该家族于2003年4月在××设立母公司××公司,注册资本1000万元,并通过家族成员注册了一连串项目公司,分别到不同银行或同一银行不同分支机构申请贷款。至2008年6月,该家族企业已拥有家族控股公司7家、参股公司1家,并以这些公司名义先后向国际复兴开发银行、××省内6家不同银行申请贷款约6亿元。其手法主要有两种:一是设立不同项目公司在银行不同分支机构获取贷款;二是同一项目公司向不同金融机构获取贷款。
问题:
1、关联企业信贷风险主要有哪些?
2、如何识别集团内客户关联风险?
××房地产开发有限公司为房地产项目公司,成立于2003年3月,注册资本20000万元,股东包括××房地产集团有限公司和××投资管理集团有限公司,法人代表某某(其胞弟为香港上市某公司董事局主席)为集团创始人,对上述两股东进行实际控制。2007年8月,××支行给予该公司房地产开发贷款额度××万元。该贷款分2笔发放,以在建楼盘833套住宅、33套商铺及2套综合房抵押。在贷款项目评估材料中,经办行对国家宏观调控政策对房地产市场的影响预测不足,乐观预计借款人开发的楼盘在2007年国庆节前后就能实现预售,2009年销售完毕,预测2007至2009年分别完成销售2.08%、50.63%、47.29%,测算贷款2008年归还本金21025万元,2009年归还8975万元。而实际上受国家宏观调控政策对房地产市场影响,该贷款发放后,所建楼盘项目基本处于停工状态,截至2008年10月末仍未能实现任何销售,该行贷款资金支用××万元后,剩余××万元仍存放在借款人监控账户内未支用,该笔贷款已签订封闭管理协议。但2008年1月14日,借款人在仅提供施工合同的情况下,以工程款名义一次性转出贷款资金××万元,一直仍未能提供相应支付证明材料,核实该贷款资金的真实用途。据2008年11月23日晚新浪、财经等各大网络媒体以及11月24日《××日报》、《××都市报》、《××晚报》等媒体报道,项目实际控制人胞弟——香港××上市公司董事局主席涉嫌操纵上市公司股价,已被警方带走调查,11月24日,香港××上市公司在香港股市停牌。
问题:分析经办行有哪些不当之处,该项目是否构成重大风险事项?
2003年2月10日,鞍山市建材厂与鞍山市××银行签订借款100万元的协议,合同期限为1年。2004年2月10日鞍山市建材厂偿还50万元借款,剩余50万元本金及全部利息没有偿还,鞍山市××银行也一直没有催要。2006年3月11日鞍山市××银行催还旧债,鞍山市建材厂制订了还款计划并与鞍山市××银行签订还款协议。协议载明鞍山市建材厂应当于2006年5月30日前还清全部欠款本金和利息。
当年5月31日,鞍山市××银行向鞍山市建材厂催款,鞍山市建材厂认为,截至2006年2月10日,未偿还的借款的诉讼时效已经届满,鞍山市××银行的50万元本金及全部利息不再受法律保护,本厂不再负有清偿义务;并且诉讼时效届满后签订的还款协议无效,故拒绝还款。
根据以上情况,回答下列问题:
张×,男,17岁,因发热、皮疹4天于2003年12月14日入院。
患者12月10日无诱因出现皮疹、发热,体温不详,皮疹先见于躯干、头部,后延及全身。皮疹发展迅速,开始为红斑疹,数小时内变为丘疹,再形成疱疹,疱疹时感皮肤瘙痒,然后干结成痂。L2月14日又感咽痛。
体查:体温38℃,脉搏110次/分,呼吸20次/分,血压150/80mmHg,颜面、躯干见淡红色无血性皮疹,皮疹常呈椭圆形,3~5mm,周围有红晕,疱疹浅表易破。疱液初为透明,后混浊,继发感染可呈脓性,结痂时间延长并可留有瘢痕。(如图)淋巴结不大,咽充血,扁桃体Ⅱ度肿大,口腔处粘膜可见一浅表疱疹,破溃形成浅表性溃疡,有疼痛,心肺无异常,腹无压痛,肝脾未及。血常规:白细胞9.9×109/L,中性粒细胞0.46、淋巴细胞0.54,血色素157g/L。
王×,男,30岁。因持续发热15天,巩膜黄染3天,便血、神志不清1天于2003年6月3日急诊入院。
病人于5月14日开始感觉腹痛、腹泻,1~3次/天;伴发热、畏寒、寒战。在当地疑为“感冒”予对症处理后体温降至正常。次日又高热,同时可见少量皮疹,有瘙痒感。血常规WBC4.2×109/L,N0.80,L0.17,E0.03,17日到县医院就诊,查体BP80/50mmHg,大、小便正常,肥达反应H1:80、O1:160、A1:40,B(-)。3天前发现巩膜轻度黄染,肝功能TBIL160mmol/L、ALT62u/L。因发热不退,使用激素降温和控制中毒症状。化验检查HsAg(+)、HBeAg(+)、抗-HBcIgM(+)。29日突然躁动不安,不认识亲人,解黑便约300ml。查体:颈稍有抵抗感,血压有所下降;腰穿CSF压力80mmHg,潘迪试验(+),糖2.Ommol/L,细胞数1400×106/L,WBC8×106/L,墨汁染色(-)。因诊断不明及便血转来我院。体格检查:T39℃,P126次/分,R30次/分,BP90/60mmHg急性重病容,神志欠清,皮肤注射处可见紫癜,巩膜轻度黄染。颈稍有抵抗感,右下肺可闻及少许湿啰音,肝、脾肋下0.5cm,腹水征(-),肠鸣音减弱。
血常规:Hb80g/L,WBC5.4×109/L,N0.76,L0.24,PLT40×109/L。尿常规:清亮,Pro(+),糖(+),镜检(-),尿双胆(+)。大便常规:镜检WBC0~3个/HP,RBC(++)~(+++)/HP,OB(++)。胸透:无异常。
欧阳×,女,12岁,汉族,未婚,农民,南昌县人。因发热3天,全身皮疹2天于2003年3月14日入院。
3月11日起无诱因发热,体温37.6~38℃,无明显畏寒、寒战。3月12日起全身细小色淡的皮疹,瘙痒不明显。
入院体查:体温37.6℃,脉搏86次/分,呼吸20次/分,巩膜无黄染,淋巴结无肿大。皮疹呈充血性斑丘疹(如图)、咽充血,扁桃体不大,双肺呼吸音清,腹无压痛,肝肋下未及,脾肋下未及。
血常规:白细胞12.5×109/L,中性粒细胞0.43,淋巴细胞0.57,血色素157g/L,血小板258×109/L。
王×,男性,28岁,农民,南昌县人,因畏寒发热18天,伴腹胀腹泻10天,于2003年8月10日急症入院。
患者7月22日渐感畏寒低热伴有乏力,食欲减退,2周后呈持续性高热,体温39~40℃,伴腹部隐痛,腹胀,大便稀水样,2~3次/天,不思饮食,卧床不起,在当地经用青、链霉素治疗效果不佳。最近2天来大便带黑色,因病情加重转来我院。过去史:生长在血吸虫疫区,1年前治疗过血吸虫病。
体查:体温40℃,脉搏130/分,呼吸28/分,血压120/80mmHg急性病容,神清,皮肤未见皮疹及出血点,颈部有轻度抵抗感,全身浅表淋巴结不肿大,肺部无阳性体征,心律齐,心率130/分,第一心音低钝,腹软稍胀,肝在肋下1.5cm,剑突下4cm,质中等,压痛(+),脾在肋下2cm,质中,右下腹轻压痛,膝反射存在,克布征(-)。
血常规:血色素90g/L,白细胞3.5×109/L,中性粒细胞0.60,淋巴细胞0.40,大便常规:黑褐色稀便,隐血(+++),WBC0~1/HP小便常规:正常,肝功能:TBIL27μmol/L,DBIL61μmol/L。ALT140u,肥达反应:O,1:160,H,1:160,A,1:40,B,1:40,脑脊液检查:清亮,潘氏(-),压力17.7mmHg,细胞总数10个/mm3,糖4mmol/L,蛋白0.4g/L,氯化物125mmol/L。
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