更多"[多选题] 银行业金融机构内部审计人员应具备相应的专业从业资格:"的相关试题:
[单选题]3银行业金融机构内部审计人员应具备相应的专业从业资格,其中规定从业经验:内部审计人员至少应具备(.)年以上金融从业经验;审计项目负责人员至少应具有(.)年以上审计工作经验,或六年以上金融从业经验。
A.2,3
B.1,2
C.2,1
D.1,1
[单选题]根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计部门和审计人员应严格按照审计程序和审计方法实施审计项目，并（ ）。
A.定期进行工作总结
B.不定期进行工作总结
C.不定期进行自我评估
D.定期进行自我评估
[判断题]2《银行业金融机构内部审计指引》规定，银行业金融机构内部审计工作应当服从于经营管理，以资本最大化为导向，确保客观公正。
A.正确
B.错误
[多选题]1按照《银行业金融机构内部审计指引》规定,内部审计部门的审计频率和程度应:
A.与银行业金融机构业务性质.复杂程度.风险状况和管理水平相一致
B.对每一营业机构的风险评估每年至少一次
C.对每一营业机构的审计每两年至少一次
D.对总部管理部门的审计每三年至少一次
[多选题]4银行业金融机构内部审计是通过系统化和规范化的方法,审查评价并改善银行业金融机构(.)
A.经营活动
B.风险状况
C.内部控制
D.公司治理效果
[单选题]5银行业金融机构内部审计部门应在年度风险评估的基础上确定审计重点,审计频率和程度应与银行业金融机构业务性质.复杂程度.(.)和管理水平相一致。
A.盈利状况
B.合规状况
C.风险状况
D.以上都不对
[多选题]4银行业金融机构首席审计官和内部审计部门在审计事项结束后,应及时向董事会和高级管理层主要负责人报送项目审计报告,项目审计报告的内容主要包括(.)。
A.审计概况和审计依据
B.审计结论和审计决定
C.审计建议
D.审计对象反馈意见
[多选题]2银行业金融机构内部审计部门应在年度风险评估的基础上确定审计重点,审计频率和程度应与银行业金融机构(.)相一致。
A.业务性质
B.复杂程度
C.风险状况
D.管理水平
[多选题]9在以下关于城市商业银行内部审计体系建设中,不符合《银行业金融机构内部审计指引》有关规定的情况是:
A.董事会应下设审计委员会
B.审计委员会成员不少于2人
C.审计委员会多数成员应是非执行董事
D.审计委员会负责人可由董事长兼任
[多选题]0按照《银行业金融机构内部审计指引》规定,以下有关城市商业银行内部审计人员的描述正确的有:
A.内部审计人员薪酬.主要负责人任免由行长办公会决定。
B.内部审计人员薪酬不低于本机构其他部门同职级人员平均水平。
C.内部审计人员原则上按员工总人数的1%配备,
D.内部审计人员应建立内部岗位轮换制。
[多选题]6银行业金融机构内部审计的目标是(.)
A.保证国家有关经济金融法律法规.方针政策.监管部门规章的贯彻执行;
B.在银行业金融机构风险框架内,促使风险控制在可接受水平;
C.改善银行业金融机构的运营,增加价值;
D.持续提高盈利能力。
[多选题]9银行业金融机构内部审计事项主要包括(.)
A.经营管理的合规性及合规部门工作情况
B.内部控制的健全性和有效性
C.风险状况及风险识别.计量.监控程序的适用性和有效性
D.信息系统规划设计.开发运行和管理维护的情况
E.会计记录和财务报告的准确性和可靠性
F.与风险相关的资本评估系统情况
G.机构运营绩效和管理人员履职情况等
[多选题]3银行业金融机构内部审计部门根据工作需要,经董事会批准后,可将部分内部审计项目外包,但需事先对外包机构的(.)进行评估。
A.独立性
B.客观性
C.审计费
D.专业胜任能力
[单选题]4银行业金融机构(.)对内部审计的适当性和有效性承担最终责任,负责批准内部审计章程.中长期审计规划和年度工作计划等,为独立.客观开展内部审计工作提供必要保障,并对审计工作情况进行考核监督。
A.董事会
B.审计委员会
C.首席审计官
D.内部审计部门
[判断题]银行业金融机构内部审计部门可直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。
A.正确
B.错误
[单选题]6银行业金融机构内部审计部门对每一营业机构的风险评估(.)至少一次,审计(.)至少一次。
A.每年.每两年
B.每两年.每年
C.每半年.每年
D.以上都不对
[多选题]5银行业金融机构内部审计部门应就(.)向中国银监会或中国银监会派出机构报告。
A.向董事会提交的全面审计工作报告
B.内部审计部门开展异地审计的,应同时将审计报告抄报审计对象所在地的中国银监会派出机构
C.内部审计部门发现重大问题并报告董事会后,在问题未得到认真查处整改的情况下,应直接向中国银监会报告相关情况
D.外部中介机构对银行业金融机构的审计报告
E.中国银监会及其派出机构要求报告的其他事项
[单选题]2银行业金融机构内部审计人员原则上按员工总人数的(.)配备,并建立内部岗位轮换制。
A.1%
B.1.2%
C.1.5%
D.2%
[判断题]2银行业金融机构内部审计人员原则上按员工总人数的1％配备，并建立内部岗位轮换制。（.）
A.正确
B.错误
