更多"[判断题]关键职能部门负责人突然离职属于银行业金融机构的内部情况,根据"的相关试题:
[单选题]根据《中国银监会关于银行业金融机构法律顾问工作的指导意见》,银行业金融机构法律工作机构是指银行业金融机构设置的专门承担银行业金融机构法律工作的职能部门。法律工作机构负责人向谁负责?( )
A.法律顾问
B.总法律顾问
C.银行业监督管理机构法律部门
D.行长
[单选题]依据《中国银监会关于印发银行业消费者权益保护工作指引的通知》,银行业金融机构应当设立或指定专门部门负责银行业消费者权益保护工作,以下关于银行业消费者权益保护职能部门的表述,( )是错误的。
A.应当具备开展相关工作的独立性.权威性和专业能力
B.享有向董事会.行长会议直接报告的途径
C.负责牵头组织.协调.督促.指导本机机构其他部门及下级机构开展消费者权益保护工作
D.制定消费者权益保护工作的战略.政策和目标
[判断题]根据《银行业消费者权益保护工作指引》,银行业金融机构内部审计职能部门应当定期对银行业消费者权益保护工作制度建设及执行情况进行独立的审查和评价。( )
A.正确
B.错误
[判断题]银行业金融机构相关职能部门接到举报后,应迅速处理,并视其严重程度向高级管理层汇报,高级管理层应视其严重程度向银行业监督管理机构及其他相关监管机构或执法部门报告。( )
A.正确
B.错误
[单项选择]( )是指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。
A. 临时授权
B. 差别授权
C. 转授权
D. 直接授权
[判断题]按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,银行业金融机构或外审机构单方要求终止审计委托时,银行业金融机构应当及时报告银行业监管机构。( )
A.正确
B.错误
[多选题]按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,外审机构按照审计准则向银行业监管机构报告银行业金融机构以下___情况的,银行业金融机构不得阻挠。( )
A.严重违反法律法规.行业规范或章程
B.影响持续经营的事项或情况
C.出具非标准审计报告
D.银行管理层有重大舞弊行为
[多选题]根据《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,银行业监管机构发现外审机构存在下列哪些问题时,可以要求银行业金融机构立即评估委托该外审机构的适当性。( )
A.审计结果严重失实的
B.存在严重舞弊行为的
C.未发现重大问题的
D.未发现严重问题
[判断题]根据《银行业外部审计监管指引》规定,银行业监管机构.银行业金融机构.外审机构应当适时举行双方或三方会谈,及时交流有关信息。( )
A.正确
B.错误
[单选题]按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过( );否则,银行业金融机构应当要求外审机构更换签字注册会计师。
A.三年
B.四年
C.五年
D.六年
[判断题]按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,银行业金融机构应当在收到外审机构出具的审计报告和管理建议书后及时将副本报送银行业监管机构。( )
A.正确
B.错误
[判断题]根据《银行业外部审计监管指引》规定,银行业监管机构应当鼓励外审机构依法根据审计准则开展外部审计,并纠正银行业金融机构对外部审计质量存在严重负面影响的行为。( )
A.正确
B.错误
[判断题]按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,银行业金融机构可以委托负责其外部审计的外审机构提供咨询服务。( )
A.正确
B.错误
[单选题]按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,银行业金融机构应当委托具有( ).专业胜任能力和声誉良好的外审机构从事审计业务。
A.公平性
B.公正性
C.合法性
D.独立性
[多选题]按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,外审机构存在下列___情形的,银行业金融机构不宜委托其从事外部审计业务。( )
A.专业胜任能力.从事银行业金融机构审计的经验.风险承受能力明显不足的
B.存在欺诈和舞弊行为,在执业经历中受过行政处罚.刑事处罚且未满三年的
C.与被审计机构存在关联关系,可能影响审计独立性的
D.与被审计机构不处于同一地区的
[多选题]按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,银行业金融机构发现外审机构存在下列___情形的,应予以特别关注,并可以终止委托其审计工作。( )
A.未履行诚信.勤勉.保密义务,并造成严重不良后果的
B.将所承担的审计业务分包或转包给其他机构的
C.审计人员和时间安排难以保障银行业金融机构按期披露年度报告的
D.审计报告被证实存在严重质量问题的
[单选题]根据《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,存在欺诈和舞弊行为,在执业经历中受过行政处罚.刑事处罚且未满( )的外审机构,银行业金融机构不宜委托其从事外部审计业务。
A.一年
B.三年
C.五年
D.七年
[多选题]根据《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,合规外审机构的评估要素包括:( )
A.是否独立
B.职业声誉
C.管理制度
D.质量控制体系
E.注册会计师
[单选题]按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,对因审计结果严重失实.存在严重舞弊行为.严重违背中国注册会计师审计准则,存在应发现而未发现的重大问题而被终止委托的外审机构,银行业金融机构( )内不得委托其从事审计业务。
A.一年
B.二年
C.三年
D.五年
