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[多项选择]下列各项中，构成行政事业单位内部控制内部监督程序的有（）。
A. 制定监督检查工作方案并实施监督检查
B. 对内部控制的自我评价
C. 完成并提交内部控制自我评价报告
D. 内部控制自我评价结果应用
[单项选择]在单位内部控制体系建设初期，行政事业单位的内部监督检查工作应当（）进行一次全面性监督检查和自我评价。
A. 每3-6个月
B. 每半年
C. 每6-12个月
D. 每年
[多项选择]下列各项中，可用于行政事业单位内部控制内部监督检查的方法有（）。
A. 个别访谈法
B. 实地观察法
C. 证据检查法
D. 穿行测试法
[单项选择]行政事业单位应当建立健全（），明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责权限，规定内部监督的程序和要求，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。
A. 预算控制制度
B. 授权审批制度
C. 不相容岗位分离制度
D. 内部监督制度
[多项选择]下列各项中，属于行政事业单位内部审计部门对内部控制的有效性进行自我评价内容的有（）。
A. 内部控制建立的有效性
B. 内部控制建立的整体性
C. 内部控制执行的有效性
D. 内部控制执行的强制性
[单项选择]内部控制评价按照（）原则进行。（《商业银行内部控制评价试行办法》第56条）
A. 统－领导，全面管理
B. 统－领导、分级管理
C. 分级领导、分级管理
D. 分级领导、逐级分配
[单项选择]商业银行内部控制体系评价应由（）进行，评价人员应具备相应的知识，能够胜任评价工作。
A. 被评价活动的负责人
B. 与评价的活动有直接责任的人员
C. 与评价的活动无直接责任的人员
D. 内部控制负责人
[多项选择]内部控制的结果评价主要评价内部控制目标的实现情况，对这些指标的量化评价可以通过非现场的方式进行。结果评价主要包括资本利润率、资产利润率、大额风险集中度指标、资产质量指标、资本充足指标、流动性指标和（）等。（《商业银行内部控制评价试行办法》第51条）
A. 成本收入比
B. 关联方交易指标
C. 不良贷款拨备覆盖率
D. 案件指标
[单项选择]（ ）是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。
A. 内部环境
B. 控制活动
C. 信息与沟通
D. 内部监督
[多项选择]审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。审计委员会负责人应当具备相应的（）
A. 领导能力
B. 专业胜任能力
C. 良好的职业操守
D. 独立性
[多项选择]投资人计划对某公司的内部控制环境进行调查评价，并将评价结果作为判断是否投资的重要参考。下列各项中，属于对该公司内部环境调查内容的有（）。
A. 法人治理机构
B. 高级管理人员的选聘制度
C. 产品竞争优势
D. 内部审计机构的设置情况
[单项选择]商业银行内部控制结果评价是对（）进行评价。
A. 目标实现程度
B. 信息交流与反馈
C. 内部控制环境
D. 内部控制措施
[单项选择]单位负责人应当指定专门部门或专人负责对单位内部控制的有效性进行评价并出具单位内部控制自我评价报告。这属于内部控制中的（）。
A. 控制环境
B. 风险评估
C. 控制活动
D. 评价与监督
[多项选择]商业银行内部控制过程评价是对哪些要素进行评价（）
A. 目标实现程度
B. 信息交流与反馈
C. 内部控制环境
D. 内部控制措施
[判断题]如不拟信赖内部控制，注册会计师就需对内部控制进行了解、测试及评价。（ ）
[多项选择]根据《商业银行内部控制评价试行办法》规定，内部控制评价包括--。（）
A. 过程评价
B. 行为评价
C. 结果评价
D. 效果评价
[单项选择]商业银行内部控制评价的过程评价不包括（）。（《商业银行内部控制评价试行办法》第2条）
A. 内部控制环境、风险识别与评估的评价
B. 内部控制措施的评价
C. 信息交流与反馈的评价
D. 内部控制主要目标实现程度的评价。
[单项选择]《商业银行内部控制评价试行办法》规定内部控制评价应遵循的原则不包括（）。
A. 全面性原则统一性原则
B. 独立性原则公正性原则
C. 重要性原则及时性原则
D. 公开性原则有效性原则
