更多"下列各项中，属于行政事业单位内部审计部门对内部控制的有效性进行自我评价"的相关试题:
[多项选择]依据COSO对内部控制的表述，下列各项属于内部控制活动的有（ ）
A. 管理哲学
B. 调节和复核
C. 计算和会计
D. 人员控制
[多项选择]依据我国《内控规范》表述，下列各项属于内部控制的内部环境因素的有（ ）
A. 企业文化与沟通
B. 人力资源政策和实务
C. 组织结构
D. 调节和复核
[多项选择]下列各项中，属于内部控制活动的有（ ）
A. 不相容职务分离控制
B. 调节和复核
C. 授权审批控制
D. 财产保护控制
[多项选择]企业下列各项活动中，属于内部控制活动的有（ ）
A. 办公楼设置门禁系统
B. 人力资源部门安排员工年度考核评价
C. 员工如请事假，需向部门经理申请及获得批准
D. 复核行政部门向贵州损款建设希望小学是否符合预算
[单项选择]在内部控制结构理论下，下列各项属于控制环境范畴的是（ ）
A. 鉴定和登记一切合法的经济业务
B. 组织结构
C. 经济业务和经济活动的适当授权
D. 明确各个人员的职责分工
[多项选择]下列各项中，属于单位内部控制的会计控制方法组成内容的有（）。
A. 资产记录、实物保管、定期盘点、账实核对
B. 建立健全本单位财会管理制度
C. 加强会计机构建设，提高会计人员业务水平
D. 强化会计人员岗位责任制，规范会计基础工作
[单项选择]（ ）是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。
A. 内部环境
B. 控制活动
C. 信息与沟通
D. 内部监督
[多项选择]企业的下列各项活动中，属于内部控制活动的有（）
A. 办公楼安装闭路电视摄像头
B. 人力资源部门对企业内部各责任单位和全体员工的绩效进行定期考核和客观评价
C. 定期对企业的营运情况进行分析，发现存在的问题，及时查明原因并改进
D. 规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束
[判断题]有效性原则要求内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。（）
[多项选择]下列各项中，属于导致内部控制固有局限原因的有（）
A. 控制的有效性会受到决策过程中人为判断的影响
B. 内部控制只能为控制目标的实现提供合理保证
C. 管理人员可能会凌驾于内部控制之上
D. 内部控制的设计与实施需要考虑成本与效益
[多项选择]下列各项中，属于建立内部控制时应当符合的目标有（ ）
A. 合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整
B. 识别、评估和控制风险
C. 提高经营效率和效果
D. 促进企业实现发展战略
[多项选择]下列各项中，不属于了解内部控制活动的程序有（）。
A. 函证
B. 穿行测试
C. 重新执行
D. 观察
[多项选择]根据企业《内部控制评价指引》，内部控制的有效性包括（）
A. 设计的有效性
B. 体制的有效性
C. 运行的有效性
D. 机制的有效性
[单项选择]（）负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
A. 高级管理层
B. 董事会
C. 普通员工
D. 监事会
[多项选择]下列各项中，属于行政事业单位内部控制目标的有（）。
A. 合理保证单位资产安全和使用有效
B. 合理保证单位经济活动合规合法
C. 合理保证单位财务信息真实完整
D. 有效防范舞弊和预防腐败，以及提高公共服务的效率和效果
[多项选择]行政事业单位应当在内部管理制度中明确各项经济活动所涉及的表单和票据。下列各项中，属于单据控制的环节的有（）。
A. 单据的填制环节
B. 单据的审核环节
C. 单据的归档环节
D. 单据的保管环节
[单项选择]内部控制审计，是针对内部控制制度和工作程序的健全性、有效性和适当性进行的审查与评价，其主要目的是（）。
A. 推进建设项目管理的制度化、规范化
B. 提高建设项目经济效益
C. 促进建设项目总体目标的实现
D. 将处理风险的成本降到最低
[多项选择]下列各项中，属于行政事业单位建设项目内部控制措施的有（）。
A. 建立建设项目议事决策机制
B. 建立建设项目审核机制
C. 加强对建设项目资金的控制
D. 加强对建设项目竣工决算的控制
[多项选择]下列各项中，属于行政事业单位开展内部控制的具体工作的有（）。
A. 梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节
B. 系统分析经济活动风险，确定风险点
C. 选择风险应对策略，并建立健全单位各项内部管理制度
D. 督促相关工作人员认真执行
