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发布时间:2023-10-14 10:12:19

[多选题]关于香港基金在内地发行(北上基金的发行),以下说法正确的是( )
A.北上基金发行需在境内开立两个专户
B.基金募集代销专户将境内募集资金转至募集专户时(境内居民向境内非居民划款),境内居民代理人应申报在“722010-申购境外投资基金”项下
C.境内募集专户收到从香港汇入的北上基金赎回款时(境内非居民收到境外款项),募集专户所在开户行应将跨境收入申报在交易编码“822030-境外存入款项”项下
D.募集专户将赎回款划转至代销专户时(境内居民收到境内非居民划款),境内居民代理人应申报在“722010-赎回境外投资基金”项下

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[多选题]关于内地基金在香港发行(南下基金的发行),以下说法正确的是( )
A.南下基金发行需在境内开立两个专户
B.香港代销机构将募集的资金划到境内的募集专户,内地基金管理人应申报在“722030-非居民申购境内投资基金”项下
C.内地基金管理人通过境内募集专户将基金赎回款汇回香港时,应申报在“722030-非居民赎回境内投资基金”项下
D.交易附言中注明“基金互认南下基金申购款”或“基金互认南下基金赎回款”字样
[判断题]北上基金发行仅在境内开立一个专户,即以香港基金管理人名义开立的募集专户。( )
A.正确
B.错误
[多选题]关于基金评价,以下说法正取的是( )。
A.债券基金和股票基金在基金绩效衡量上具有可比性。
B.专门投资小型股票的基金与专门投资大型股票的基金在基金绩效衡量上不具有可比性。
C.不同类型基金可能由于市场周期性影响而在不同阶段表现出不同的特征。
D.基金经理的更换可能会影响基金组合的稳定性。
[多项选择]关于香港恒生指数,以下说法正确的是()。
A. 采用加权平均法计算
B. 目前由300家在香港上市的有代表性的公司组成
C. 目前由33家在香港上市的有代表性的公司组成
D. 由香港恒生银行于1969年开始编制的用以反映香港股市行情的一种股票指数
[多选题] 若已按计划发行完毕,出现以下哪种情况时,香港基金管理人应停止该基金内地销售。( )
A. 香港持有人净赎回为35亿元,内地持有人净赎回为0
B. 香港持有人净赎回为35亿元,内地持有人净赎回5亿元
C. 香港持有人净赎回为0,内地持有人净赎回为35亿元
D. 香港持有人净赎回为5,内地持有人净赎回为35亿元
[判断题]香港基金内地发行募集资金规模原则上不得超过基金总资产的40%。( )
A.正确
B.错误
[单选题]港澳税收居民在内地从事相关活动取得所得,根据内地与香港、澳门签署的关于对所得避免双重征税和防止偷漏税安排受雇所得条的规定,可就符合条件部分在内地免予征税;内地征税部分的计算公式为?
A.应纳税额=(当期境外工资薪金应纳税所得额×适用税率-速算扣除数)×(当期境内实际停留天数÷当期公历天数)×(当期境内支付工资÷当期境内外支付工资总额)
B.应纳税额=(当期境内工资薪金应纳税所得额×适用税率-速算扣除数)×(当期境内实际停留天数÷当期公历天数)×(当期境内支付工资÷当期境内外支付工资总额)
C.应纳税额=(当期境内外工资薪金应纳税所得额×适用税率-速算扣除数)×(当期境内实际停留天数÷当期公历天数)×(当期境内支付工资÷当期境内外支付工资总额)
D.应纳税额=(当期境内外工资薪金应纳税所得额×适用税率-速算扣除数)×(当期境内实际停留天数÷当期公历天数)×(当期境外支付工资÷当期境内外支付工资总额)
[判断题]香港(内地)基金内地(香港)发行募集资金规模原则上不得超过基金总资产的50%。
A.正确
B.错误
[单项选择]以下关于基金管理费的说法正确的是()。
A. 基金管理费通常按照每个估值日基金净资产的一定比率逐日计提,按月支付
B. 管理费率的大小通常与基金规模成正比,与风险成反比
C. 不同国家及不同种类的基金,管理费率完全一样
D. 在各种基金中,债券基金的年管理费率最低
[单项选择]关于基金销售渠道,以下说法不正确的是()。
A. 基金各销售渠道针对不同的客户,不存在冲突和竞争
B. 国有商业银行主要是为基金的销售提供了完善的硬件设施和客户群
C. 相比商业银行,券商网点拥有更多的专业投资咨询人员,可以为投资者提供个性化的服务
D. 基金管理公司通过建立具备专业素质的直销队伍,为大型的投资机构、一般企业及个人等提供专业化服务
[单项选择]是指监管机构依法对基金市场的基金发行与交易活动进行监督管理,以规范基金发行和交易行为。
A. 银行监管
B. 证券监管
C. 基金监管
D. 股票监管
[单项选择]《基金会管理条例》规定,以下关于基金会理事会说法错误的选项是()。
A. 理事为5人至25人
B. 理事任期由章程规定
C. 每届理事任期不得超过5年
D. 理事任期届满,不可以连任
[多项选择]关于申请取得基金托管资格,以下说法正确的是( )。
A. 设有专门的基金托管部门
B. 注册资本不低于3亿元人民币
C. 有安全保管基金财产的条件
D. 有安全高效的清算、交割系统
[多项选择]关于封闭式基金的交易,以下说法正确的是()。
A. 封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”原则
B. 每份基金的申报价格最小变动单位为0.001元人民币
C. 封闭式基金的交易采用电脑集合竞价和连续竞价两种方式
D. 封闭式基金价格涨跌幅限制比例为20%
[单选题]境内募集专户收到从香港汇入的北上基金赎回款时,募集专户所在开户行应将跨境收入申报在( )项下。
A. 722010-赎回境外投资基金
B. 822030-境外存入款项
C. 722030-非居民赎回境内投资基金
D. 以上都不对
[多项选择]以下关于基金销售费用的说法,不正确的是()。
A. 应在招募说明书中载明费率标准
B. 代销机构可以向投资人收取基金合同未约定的手续费用
C. 基金的申购费必须在申购时收取
D. 赎回费在扣除手续费后,余额可归入风险准备金
[单选题]关于保本基金,以下说法不正确的是( )。
A.保本期越长,投资者承担的机会成本越高。
B.常见的保本比例介于80%-100%之间。
C.其他条件相同,保本比例较低的基金投资于风险性资产的比例比较低。
D.保本基金往往会对提前赎回基金的投资者收取较高的赎回费。
[不定项选择]以下关于加强基金信息披露的说法,正确的有()。
A. 加强基金信息披露,有利于防止信息滥用
B. 加强信息披露,有利于提高证券市场的效率
C. 加强基金信息披露,有利于投资的价值判断
D. 加强信息披露,有利于防止利益冲突与利益输送
[多选题]下列关于人民币发行基金说法错误的是( )
A.人民币发行基金是指经由发行库并已进入业务库的人民币票券
B.人民币发行基金依据中国人民银行上级发行库签发的调拨命令而发生运动
C.人民币发行基金由中国人民银行发行库及各分支库保管
D.商业银行从中国人民银行发行库提出等额的人民币,是通过减少其在中国人民银行人民币存款进行的

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