[不定项选择题]上市公司发行股份购买资产同时配套募集资金，以下说法正确的有（ ）。 Ⅰ 募集配套资金比例不超过拟购买资产交易价格25%的，独立财务顾问不需要保荐机构资格 Ⅱ 募集配套资金比例超过拟购买资产交易价格25%的，由证监会发审委审核；不超过25%的，一并由并购重组审核委员会予以审核 Ⅲ 对于采用询价方式募集资金的重组项目，募集资金部分与购买资产部分应当分别定价，视为两次发行 Ⅳ 对于采用锁价方式募集资金的重组项目，募集资金部分的发行价格应当与购买资产部分一致，视为一次发行，有关重组项目发行对象合计不超过10名 Ⅴ 申请人应在核准文件发出后12个月内完成有关募集配套资金的发行行为
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅲ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅴ

[不定项选择题]—年8月31日，上市公司通过向甲公司发行股份购买资产的方式，甲公司取得上市公司控制权，上市公司2013年12月31日资产总额为20亿元，2014年12月31日资产总额为22亿元，2015年，甲拟将其全资子公司注入上市公司，作价20亿，标的公司2013、2014年末资产总额分别为10亿元、12亿元，则以下说法正确的有（　　）。 Ⅰ．标的公司可以是有限合伙企业 Ⅱ．标的公司必须符合首发管理办法规定 Ⅲ．配套融资补流不超过6亿元 Ⅳ．配套融资补流不超过10亿元
A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
B.Ⅱ．Ⅲ
C.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ
D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

[不定项选择题]上市公司发行股份购买资产同时配套募集资金，以下说法正确的有（）。 Ⅰ．募集配套资金比例不超过拟购买资产交易价格25％的，独立财务顾问不需要保荐机构资格 Ⅱ．募集配套资金比例超过拟购买资产交易价格25％的，由证监会发审委审核；不超过25％的，一并由并购重组审核委员会予以审核 Ⅲ．对于采用询价方式募集资金的重组项目，募集资金部分与购买资产部分应当分别定价，视为两次发行 Ⅳ．对于采用锁价方式募集资金的重组项目，募集资金部分的发行价格应当与购买资产部分一致，视为一次发行，有关重组项目发行对象合计不超过10名 Ⅴ．申请人应在核准文件发出后12个月内完成有关募集配套资金的发行行为
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅲ、Ⅴ

[不定项选择题]上市公司发行股份购买资产并同时募集部分配套资金，下列说法正确的有（) Ⅰ．募集资金用于支付本次并购交易中的现金对价 Ⅱ．募集资金用于支付本次并购交易税费、人员安置费用等并购整合费用 Ⅲ．募集配套资金用于补充公司流动资金的比例不应超过交易作价的25％；或者不超过募集配套资金总额的50％，构成借壳上市的，不超过30％ Ⅳ．对于采用锁价方式募集配套资金的重组项目，募集资金部分应当与发行股份购买资产部分一致，视为一次发行；对于询价方式募集配套资金的重组项目，应当视为两次发行，分别定价 Ⅴ．取消配套募集资金构成重组方案的重大调整
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

[不定项选择题]甲上市公司拟通过发行股份购买资产方式购买乙公司100％股权；乙公司为香港公司，其控股股东为香港自然人张某；并购完成后，张某持有上市公司15％股权。下列说法正确的有（）。 Ⅰ．需要取得发改委相关核准或者备案文件 Ⅱ．需要取得商务部相关核准或者备案文件 Ⅲ．上市公司召开股东大会后，即可向证监会提交申报材料 Ⅳ．若本次交易不构成重大资产重组，无需证监会核准 Ⅴ．购买境外资产均需进行经营者集中审查，该审查应作为证监会并购重组行政审批的前置条件
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

[不定项选择题]某上市公司2016年2月发行股份购买资产，以下特定对象认购的股份应予锁定36个月的有（）。 Ⅰ．特定对象为上市公司控股股东控制的关联人 Ⅱ．通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权 Ⅲ．特定对象为上市公司的实际控制人 Ⅳ．特定对象用于购买股份的资产于2015年5月取得
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

[不定项选择题]某上市公司2017年2月发行股份购买资产，以下特定对象认购的股份应予锁定36个月的有（）。 Ⅰ．特定对象为上市公司控股股东控制的关联人 Ⅱ．通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权 Ⅲ．特定对象为上市公司的实际控制人 Ⅳ．特定对象用于购买股份的资产于2016年5月取得
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

[不定项选择题]甲公司为深交所主板上市公司，其发行股份购买资产构成重大资产重组，下列关于本次重组中资产评估相关事宜的说法，正确的有（）。 Ⅰ．上市公司董事会应当对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性发表明确意见 Ⅱ．原则上不能仅采取收益现值法对拟购买资产进行评估并作为定价参与依据 Ⅲ．评估基准日至相关结果披露期间，发生对评估结构产生重大影响的事项的，上市公司均应当聘请评估机构重新进行评估 Ⅳ．采用市场法进行评估的，上市公司应当详细披露价值分析原理、计算模型及采用折现率等重要评估参数 Ⅴ．采用成本法进行评估的，上市公司应当充分披露重置成本中重大成本项目的构成情况
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

[不定项选择题]某上市公司拟发行股份购买标的资产，该事项构成重大资产重组，股东大会作出重大资产重组的决议后，下列内容的调整不属于重大调整的有（）。 Ⅰ．拟增加交易标的交易作价 Ⅱ．新增配套募集资金 Ⅲ．取消配套募集资金 Ⅳ．拟增加交易对象 Ⅴ．拟减少交易标的交易作价 Ⅵ．拟减少交易对象
A.Ⅰ、Ⅴ
B.Ⅳ、Ⅵ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅲ

[不定项选择题]某主板上市公司在2012年5月1日通过董事会决议，甲公司通过发行股份购买资产的方式收得该上市公司控制权，董事会决议前一个交易日该上市公司的股份数为2亿股。通过该次交易，甲公司取得该上市公司的控制权。该上市公司2011年度经审计合并报表的营业收入为16亿元，2015年度经审计的合并报表营业收入为20亿元。在不考虑其他情况下，假设下列各事项独立发生，下列说法正确的是（）。 Ⅰ．2016年6月1日，该上市公司拟采用现金方式从甲公司手中收购其持有的丙公司100%股权，丙公司2011年度经审计的合并报表营业收入为6亿元，2015年度经审计的合并报表营业收入为12亿元，则丙公司无须符合《首次公开发行股票并上市管理办法》规定的其他发行条件 Ⅱ．2016年6月1日，该上市公司拟采用现金方式从甲公司手中收购其持有丁公司100%股权，丁公司2011年度经审计的合并报表营业收入为25亿元，2015年经审计的营业收入为8亿元，则丁公司无须符合《首次公开发行股票并上市管理办法》规定的其他发行条件 Ⅲ．2016年6月1日，该上市公司拟采用发行股份方式从甲公司手中收购其持有的戌公司60%股权，戌公司2011年度经审计的合并报表及营业收入为15亿元，2015年度经审计的合并报表营业收入为16亿元，则戌公司无须符合《首次公开发行股票并上市管理办法》规定的其他发行条件 Ⅳ．2016年6月1日，该上市公司拟采用发行股份方式从甲公司手中收购其持有的已公司100%股权，通过该项收购该上市公司的主营业务将发生根本变化，则已公司无须符合《首次公开发行股票并上市管理办法》规定的其他发行条件 Ⅴ．2016年6月1日，该上市公司拟发行1.8亿股从甲公司手中收购其持有的乙公司100%股权，则乙公司无须符合《首次公开发行股票并上市管理办法》规定的其他发行条件
A.Ⅱ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

[不定项选择题]某上市公司发行股份购买资产，董事会决议公告日前20个交易日、30个交易日、60个交易日、120个交易日的公司股票交易均价分别为20元每股、22元每股、25元每股和30元每股，则以下发行股份的价格符合相关规定的有（）。 Ⅰ．18元 Ⅱ．16元 Ⅲ．20元 Ⅳ．22.5元 Ⅴ．27元
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

[不定项选择题]甲上市公司拟于2009年7月18日向中国证监会报送发行股份购买乙公司资产的申报文件，下列关于申报文件中盈利预测报告的说法，不符合相关规定的有( )。
Ⅰ.甲上市公司不提供盈利预测报告的，构成本次申请发行股份购买资产的实质性障碍
Ⅱ.甲上市公司应当提供拟购买乙公司资产的盈利预测报告，不需提供甲公司的盈利预测报告
Ⅲ.甲公司应当在重大资产重组实施完毕后3年内的年度报告中单独披露相关资产的实际盈利数与盈利预测报告中利润预测数的差异情况，并由会计师事务所对此出具专项审核意见
Ⅳ.提供盈利预测报告时，甲公司应当提供2011年和2012年的盈利预测报告
Ⅴ.利润实现数未达到盈利预测报告预测金额的、40%的，除因不可抗力外，中国证监会在36个月内不受理甲公司的公开发行证券申请
A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ
B.Ⅱ,Ⅳ
C.Ⅲ,V
D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

[不定项选择题]甲上市公司拟将全部经营性资产出售给控股股东乙有限责任公司，同时发行股份向丙有限责任公司购买资产，发行股份后，丙公司将成为甲上市公司的控股股东。就该事项的下列表述，符合《重组管理办法》规定的有( )。
Ⅰ.甲上市公司应聘请独立财务顾问、律师事务所以及具有相关证券业务资格的会计师事务所等证券服务机构就重大资产重组出具意见
Ⅱ.甲上市公司聘请的独立财务顾问和律师事务所应当就本次重组对上市公司非关联股东的影响发表明确意见
Ⅲ.甲上市公司的独立董事应当在充分了解相关信息的基础上，就重大资产重组发表独立意见，同时应该另行聘请独立财务顾问就本次交易对上市公司非关联股东的影响发表意见
Ⅳ.乙公司应聘请独立财务顾问就重大资产重组出具意见
Ⅴ.丙公司应聘请独立财务顾问就重大资产重组出具意见
A.Ⅰ
B.Ⅱ,IV
C.Ⅰ,Ⅲ
D.Ⅱ,Ⅴ