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[多选题]"《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称非居民是指 ( ).
A.个人.
B.企业.
C.政府机构
D.国际组织、
E.金融机构"
[多选题]"《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称金融机构 包括.
A.存款机构、
B.托管机构、
C.投资机构、
D.特定的保险机构及其分支机构"
[多选题]"《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称金融账户包括 ( ).
A.存款账户 是指开展具有存款性质业务而形成的账户 包括活期存款、定期存款、旅行支票、带有预存功能的信用卡等
B.托管账户 是指开展为他人持有金融资产业务而形成的账户 包括代理客户买卖金融资产的业务以及接受客户委托、为客户管理受托资产的业务
C.投资机构的股权或者债权权益账户 包括私募投资基金的合伙权益和信托的受益权
D.具有现金价值的保险合同或者年金合同的账户"
[多选题]"《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称消极非金融机构是指符合下列条件之一的机构 ( ).
A.上一公历年度内 股息、利息、租金、特许权使用费收入等不属于积极经营活动的收入 以及据以产生前述收入的金融资产的转让收入占总收入比重百分之五十以上的非金融机构
B.上一公历年度末 拥有可以产生本款第一项所述收入的金融资产占总资产比重百分之五十以上的非金融机构
C.税收居民国(地区)不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构 "
[多选题]"下列机构属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》第六条规定的金融机构.
A.商业银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行
B.证券投资基金管理公司、私募基金管理公司、从事私募基金管理业务的合伙企业
C.开展有现金价值的保险或者年金业务的保险公司、保险资产管理公司
D.证券公司
E.期货公司 "
[单选题]"金融机构应当妥善保管《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》执行过程中收集的资料 保存期限为自报送期末起至少()
A.一年。
B.两年。
C.三年。
D.五年。"
[单选题]"《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》金融机构应当按照以下规定 对新开个人账户开展尽职调查,个人开立账户时 应当获取由账户持有人签署的. ( )
A.税收居民身份声明文件
B.纳税证明
C.居民身份证明
D.非居民身份证明"
[多选题]"下列机构不属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》第六条规定的金融机构( )。
A.金融资产管理公司
B.财务公司
C.金融租赁公司
D.汽车金融公司
E.消费金融公司"
[单选题]"《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称账户持有人是指. ( )
A.由金融机构登记或者确认为账户所有者的个人或者机构
B.代理人.
C.名义持有人.
D.授权签字人。 "
[单选题]"《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称存量账户是指符合下列条件之一的账户 包括. ( )
A.截至2017年6月30日由金融机构保有的、由个人或者机构持有的金融账户
B. 截至2017年12月31日由金融机构保有的、由个人或者机构持有的金融账户
C. 截至2016年6月30日由金融机构保有的、由个人或者机构持有的金融账户
D. 截至2016年12月31日由金融机构保有的、由个人或者机构持有的金融账户 "
[判断题]金融机构应定期根据客户尽职调查情况,及时调整客户风险等级,确保客户风险等级符合实际风险情况。
A.正确
B.错误
[单选题]金融机构根据（ )方法，决定采取客户尽职调查措施的程度
A.规则为本方法
B.风险为本方法
C.合规与风险并重
D.风险测试方法
[单选题]根据供应链金融业务的具体特征，对金融产品设计、尽职调查、审批流程和贷后管理实施（ ）管理。
A.差别化
B.差异化
C.个性化
D.标准化
[填空题]GEN-根据非居民金融账户涉税信息尽职调查的相关要求,单位客户在开户时应提供( )。 124、GONG-工银财富理财金账户卡、理财金账户卡及灵通卡密码输错次数连续累计达到( )时,系统会将该账户锁死,客户如输入正确的密码可以解锁,解锁有效次数为( )。
[多选题]下列哪些账户无需开展金融账户涉税信息尽职调查
A.注册验资账户
B.中国境内事业单位、军队、武警部队、居委会、村委会、社区委员会、社会团体持有的账户
C.上一公历年度余额不超过一千美元，在过去三个年度中账户持有人未向本行发起任何与账户相关的交易，且在过去六个年度中账户持有人未与本行沟通任何与账户相关事宜的账户
D.为法院裁定或者判决而开立的账户
[判断题]各分支行在开展单位客户尽职调查时应详细记录采取的尽职调查措施、调查人员及调查时间,遵循风险为本的原则,对不同风险等级客户采取相应尽职调查措施。( )
A.正确
B.错误
