更多"商业银行应建立并保持书面程序，以确保内部控制体系所要求的文件满足下列要"的相关试题:
[单项选择]商业银行应建立并保持书面程序，定期评审，必要时予以修订并由授权人员确认其（）
A. 完整性
B. 合规性
C. 真实性
D. 适宜性
[单项选择]组织应建立、实施和保持程序，确保就相关健康、安全与环境信息进行相互沟通，主要包括如下（）几个方面。
A. 组织内各职能和层次间的内部沟通
B. 与进入工作场所的承包方和其他访问者进行沟通
C. 接收、记录和回应来自外部相关方的相关沟通
D. 以上都是
[单项选择]内部审计部门应建立内部审计人员的审计回避制度，确保内部审计的（）
A. 真实性
B. 正确性
C. 客观性
D. 自觉性
[单项选择]内部审计部门应建立内部审计人员的审计（），确保内部审计的客观性。
A. 报告制度
B. 审计回避制度
C. 复议制度
D. 培训制度
[单项选择]建立客户投诉处理机制，至少应当包括投诉处理流程、调查程序、（）客户反馈程序、内部反馈程序等。
A. 赔偿方案
B. 诉讼方案
C. 内部调查
D. 解决方案
[多项选择]商业银行应建立并保持必要的内部控制体系文件，包括（）。
A. 对内部控制体系要素及其相互作用的描述
B. 内部控制政策和目标
C. 关键岗位及其职责与权限
D. 控制程序、作业指导、方案和其他内部文件
[多项选择]程序是企业内部的行为规范的重要组成部分。程序的建立和执行应（）。
A. 识别并说明主要的风险，简单易懂，便于实际操作
B. 由正式文件予以发布
C. 通过强化培训，向员工阐明在程序中给出特殊要求的原因
D. 鼓励员工对程序的执行保持质疑的安全态度，必要时采取更加保守的行动并寻求帮助
[判断题]内部审计质量控制，是指内部审计机构为确保其审计质量符合内部审计准则的要求而制定和执行的政策和程序。
[单项选择]在用书面文档描述几个相互联系的部门共同涉及的程序时，内部审计师最好使用（）。
A. 水平（或系统）流程图
B. 垂直流程图
C. 甘特图
D. 内部控制问卷
[判断题]实验室以控制构成其质量体系而建立和维持的程序文件必须由内部制定。
[单项选择]内部审计机构为确保其审计质量符合内部审计准则的要求而制定和执行的政策和程序，指的是（）。
A. 内部实际风险控制
B. 内部审计管理控制
C. 内部审计质量控制
D. 内部审计数量控制
[判断题]数字电影放映机内部清洁的重要作用是保持保持放映机内部良好的工作环境。
[单项选择]根据《商业银行内部审计指引》，商业银行应建立（），明确规定内部审计人员履职尽责要求以及问责程序。经责任认定，内部审计部门和审计人员已勤勉尽职的，可减轻或免除其责任。
A. 内部审计责任制
B. 内部审计报告制
C. 内部审计复议制
D. 内部审计回避制
[单项选择]
财务顾问应当建立健全内部报告制度，财务顾问主办人应当就中国证监会在反馈意见中提出的问题按照内部程序向（）报告。
Ⅰ.部门负责人
Ⅱ.当地行政主管机构
Ⅲ.内部核查机构负责人
Ⅳ.当地证券业协会
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ
[判断题]商业银行应建立并保持系统、透明、文件化的内部控制体系，定期对内部控制体系进行评审和改进。（）
[判断题]商业银行应建立并保持系统、透明、文件化的内部控制体系。内部控制体系一经确立，便不得进行更改。（）
[单项选择]内部审计人员应当与被审计单位建立并保持良好的人际关系，获得被审计单位的理解、配合和支持，下列关于内部审计人员可以采取的有效沟通途径的表述，错误的是（）。
A. 在了解被审计单位基本情况时，应当进行及时、有效的沟通和协调
B. 通过询问、会谈、会议、问卷调查等沟通方式，了解被审计单位业务活动、内部控制和风险管理的情况
C. 通过口头方式或者其他非正式方式，与被审计单位交流审计中发现的问题
D. 在审计报告提交之前，以口头方式与被审计单位进行结果沟通
[多项选择]书面磋商的程序包括（）
A. 报价条件的解释
B. 妥协
C. 讨价还价
D. 确认
[多项选择]商业银行建立的内部资本充足评估程序的报告体系应至少包括以下内容（）。
A. 评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响
B. 评估银监会的监管要求
C. 评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险
D. 提出抵御各类风险的具体措施
E. 提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议
